¿Qué es la Planificación y Asesoría Fiscal Internacional?

El registro de una sociedad offshore es un método de planificación fiscal internacional. Estos objetivos están interrelacionados y se pueden lograr con éxito y sin problemas con el apoyo de expertos profesionales. Este artículo analiza en detalle qué es la planificación y consultoría fiscal internacional y cómo ayudan al desarrollo empresarial.

Objetivos últimos y métodos de la planificación fiscal internacional

La planificación fiscal internacional es un conjunto de métodos y herramientas legales, incluido el diseño de estructuras empresariales específicas, destinadas a acceder a privilegios fiscales en jurisdicciones extraterritoriales y de baja tributación.

En Internet, puede encontrar los términos «estructuras fiscales internacionales» o «planificación mundial ampliada» (EWP) junto con la frase «planificación fiscal internacional». Los conceptos detrás de ellos están interrelacionados y cumplen los objetivos de protección de activos, privacidad, informes simplificados, beneficios fiscales y otras formas de aumentar los ingresos después de impuestos.

Nuestros expertos experimentados ofrecen ayuda para elegir y personalizar métodos y herramientas que serían más relevantes para su planificación fiscal. Los siguientes aspectos deben ser analizados por nuestros profesionales imparciales:

• el tipo de actividad de su negocio
• donde se encuentran los principales activos
• la jurisdicción en la que lleva a cabo sus principales actividades comerciales
• la residencia fiscal del UBO.

Los países desarrollados han logrado importantes avances en la lucha contra la erosión de la base imponible y el traslado de beneficios (BEPS). Los bancos extranjeros ya no son libres de abrir una cuenta para no residentes sin una verificación exhaustiva del cumplimiento de los estrictos requisitos de los reguladores financieros. Las autoridades fiscales han desarrollado herramientas para el intercambio automático de información fiscal entre países. Obtienen acceso a información sobre los beneficiarios reales finales de empresas en diferentes jurisdicciones extraterritoriales.

En el mundo actual, la política de optimización fiscal legal es mantenida por toda corporación multinacional. No hay nada de vergonzoso o ilegal en ello, si se observan todas las leyes. Por lo tanto, las grandes corporaciones tienen muchas subsidiarias en jurisdicciones con un régimen fiscal favorable que les permite minimizar la carga fiscal.

El éxito de la planificación fiscal internacional depende de la competencia y experiencia del experto financiero contratado para consultar a un cliente.

Importancia de las previsiones preliminares en la planificación fiscal internacional:

Como se mencionó anteriormente, el registro de una empresa offshore es un método de planificación fiscal internacional que se utiliza con frecuencia. Sin embargo, es necesario tener en cuenta las siguientes cuestiones:

• Tienes que establecer un objetivo claro que quieres lograr en tu negocio.
• Con su conocimiento de este objetivo final, es necesario pronosticar las consecuencias del registro proyectado de una empresa offshore.
• Debe evaluar la posible situación fiscal del UBO después del registro de una empresa offshore.
• Analizar las implicaciones fiscales de la gestión operativa de la empresa.
• Haga una evaluación de las probables consecuencias fiscales para las empresas nacionales que se convertirán en subsidiarias de una empresa offshore o comenzarán a cooperar con ella en operaciones comerciales.
• Investigue las oportunidades para abrir una cuenta corporativa en un banco extranjero para la empresa extraterritorial planificada.

La planificación fiscal internacional implica otras formas de optimización de las obligaciones fiscales a través de la formación de empresas extraterritoriales.

Estrategias, objetivos, principios de la planificación fiscal internacional

La planificación fiscal internacional implica un análisis preliminar de las posibles opciones fiscales en función del tipo de actividad, la forma jurídica de propiedad, la jurisdicción de registro de la empresa y sus posibles contrapartes en los diferentes estados.

Para ello se utilizan las siguientes estrategias:

• Cambio de forma jurídica de la entidad mercantil por una nueva, sujeta a un régimen fiscal más favorable.
• La elección de otro tipo de actividad empresarial principal con el fin de reducir los tipos impositivos en comparación con el tipo de actividad principal anterior.
• Cambio de residencia fiscal, es decir redomiciliación. Registro de una nueva empresa en otro país o traslado del domicilio de una empresa a otra jurisdicción que proporcione exención fiscal total o tributación preferencial.

objetivos más importantes de la planificación fiscal internacional son:

• reducir la carga fiscal (eligiendo una jurisdicción con tasas impositivas más bajas o reduciendo la base imponible);
• reducir el costo de la administración financiera, la cantidad de informes y contabilidad;
• diferir el pago de impuestos;
• para garantizar la protección de las empresas y los propietarios privados.

prioridades de la planificación fiscal internacional incluyen los siguientes objetivos corporativos:

• aumentar el valor y la reputación del negocio;
• para proteger su negocio;
• para mejorar la privacidad del propietario;
• aumentar la eficiencia de las operaciones de exportación e importación;
• reducir significativamente los costes asociados a la tributación.

Los principios de la planificación fiscal internacional son:

• CUMPLIMIENTO del estado de derecho. Las acciones que están relacionadas con la planificación fiscal internacional deben cumplir con las normas del derecho internacional y nacional. La clave para un negocio exitoso es actuar legalmente.
• AUTENTICIDAD. Las acciones y actividades que forman parte de la planificación fiscal internacional deben estar justificadas y nunca despertar sospechas por parte de las autoridades competentes.
• UN PROVEEDOR. Los resultados efectivos se logran a través del desarrollo de esquemas de planificación fiscal internacional y su implementación por el mismo equipo de expertos.

¿Cómo formar adecuadamente estructuras internacionales?

Hay tres preocupaciones principales que deben tenerse en cuenta antes de la formación de una empresa internacional:

1. El hecho obvio es que existen diferentes sistemas fiscales en diferentes jurisdicciones. Por ejemplo, la misma cantidad de ingresos se grava de manera diferente en el Reino Unido y Turquía. Si el principal vector comercial es hacia un mercado extranjero, entonces sería más lógico abrir una sucursal local en una jurisdicción de destino, para enfocarla mejor en dicho mercado y disfrutar de impuestos favorables.
2. Las diferentes jurisdicciones presentan diferentes enfoques para regular las formas jurídicas y organizativas de las empresas. Este aspecto es extremadamente importante a tener en cuenta al registrar una estructura offshore.
3. El registro de la empresa en una jurisdicción con la que su país de residencia fiscal tiene un tratado de doble imposición (DTT) lo ayuda a evitar la necesidad de pagar tarifas sobre los mismos ingresos dos veces.

Cada situación específica es única. Le recomendamos que se ponga en contacto con nuestros expertos para obtener importantes consejos y asistencia legal en la planificación fiscal internacional.

¿Cómo elegir una jurisdicción para la planificación fiscal internacional?

Actualmente, unos 60 países de todo el mundo ofrecen incentivos fiscales o desgravación fiscal total para empresas no residentes registradas en su territorio.

Para que los expertos den una respuesta clara a la pregunta sobre la mejor jurisdicción para el registro de una empresa no residente, es necesario estudiar y analizar los principales aspectos de sus actividades futuras y los planes estratégicos del propietario.

Para comprender los detalles de la elección, recomendamos estudiar la diferencia entre las jurisdicciones offshore clásicas y las de baja tributación. Definamos los siguientes 3 grupos de países:

1. Jurisdicciones offshore clásicas. Dichos estados han establecido una exención total de impuestos, excepto por una pequeña tarifa anual fija para las empresas extraterritoriales registradas en su territorio que realizan sus actividades solo en el extranjero. No es necesario presentar estados financieros a las autoridades fiscales de las sociedades offshore clásicas. Como ejemplo, puede considerar las Islas Vírgenes Británicas, Belice y Nevis.
2. Las jurisdicciones de impuestos bajos son los países con tasas impositivas establecidas por debajo del nivel estándar para ciertas formas organizativas de negocios. Estas jurisdicciones también se denominan con bastante frecuencia ‘offshore’, y las empresas registradas en ellas son empresas offshore, no residentes o exentas de impuestos. Por ejemplo, una sociedad de cartera como SOPARFI en Luxemburgo está exenta del pago del impuesto de sociedades. Al mismo tiempo, para las empresas locales convencionales, la tasa impositiva efectiva está por encima del 25%. Por lo tanto, Luxemburgo se considera una jurisdicción de impuestos bajos. También incluyen Liechtenstein, Chipre y Hong Kong.
3. Las jurisdicciones de alta reputación son países que pueden ofrecer ciertos beneficios fiscales si la estructura comercial cumple con algunos requisitos estrictos. En ningún caso podrán ser calificadas como sociedades offshore. El registro de una empresa extranjera en dicha jurisdicción tiene por objeto la promoción del negocio y su acceso al mercado. Buenos ejemplos son Suiza y Estados Unidos.

Planificación fiscal internacional con expertos de International Wealth

La planificación fiscal internacional es un servicio cada vez más popular. Los empresarios entienden que la asistencia de los expertos en sus relaciones con las autoridades fiscales es un camino legal para la reducción significativa de la carga tributaria y la optimización de los impuestos directos e indirectos.

Nuestros expertos pueden ayudarlo con lo siguiente:

• Reducción de la carga fiscal a través de la formación de estructuras extraterritoriales con derecho a beneficios fiscales en algunas jurisdicciones objetivo.
• Conocimiento experto de impuestos locales, procedimientos y requisitos contables en múltiples jurisdicciones para guiarlo y ofrecer comparaciones.
• Desarrollo de un plan a medida que le permita optimizar la fiscalidad y alcanzar sus objetivos de negocio internacional.

Desafíos modernos para emprendedores que actúan por cuenta propia:

• Deslocalización global.
• Introducción de sanciones contra algunas jurisdicciones.
• Introducción de sanciones contra algunas corporaciones y UBO.
• Intercambio automático de información fiscal.
• El requisito de las jurisdicciones individuales para la sustancia de las empresas registradas.
• Retos enfrentados al abrir cuentas y realizar transacciones de empresas offshore en algunos bancos internacionales.

Para eludir o luchar contra tales desafíos, necesita herramientas modernas de planificación fiscal internacional que nuestros expertos pueden proporcionar. Con su ayuda, puede lograr los siguientes objetivos:

• optimizar los flujos de mercancías y efectivo y la carga fiscal a nivel local e internacional;
• proteger las empresas y los activos privados de adquisiciones ilegales, adquisiciones y fusiones agresivas, riesgos políticos y económicos y amenazas;
• construir una estructura corporativa transparente y clara para atraer inversores extranjeros, acceder a los mercados internacionales;
• mejorar la protección de la privacidad y el control confiable sobre las operaciones comerciales de empresas, fideicomisos o participaciones en el extranjero.
• reubicar el centro de ganancias comerciales a la jurisdicción más amigable con los impuestos.

Al implementar la planificación fiscal internacional para cada negocio individual, los expertos en riqueza internacional estudian cuidadosamente los aspectos financieros y comerciales, la estructura organizativa y brindan el resultado correcto.

Las siguientes herramientas están disponibles para nuestros clientes:

• asesoramiento en la selección de una jurisdicción y un banco extranjero para abrir una cuenta corporativa;
• registro de una sociedad offshore y facilitación anual en todos los aspectos de su gestión;
• abrir una cuenta personal o corporativa en un banco extranjero.
• creación de un fondo de inversión extranjero o de una sociedad de cartera.
• redomiciliación de empresas.
• registro de un permiso de residencia para el cambio de residencia fiscal.
• servicios de contabilidad, preparación de estados financieros para las autoridades fiscales.
• contratación y nombramiento de personal.
• arreglos para la sustancia de la compañía no residente.
• soluciones integrales orientadas a la protección del patrimonio privado.
• cambio del agente registrado en la jurisdicción.
• liquidación de una empresa extranjera.

Le sugerimos que se familiarice con algunos artículos en nuestro portal que explican cómo elegir su modelo de negocio basado en la formación de una sociedad offshore , iniciar una IBC , utilizar nuestro servicio de aprobación previa para obtener la aprobación previa para abrir una cuenta en un determinado banco extranjero, encontrar descubra cómo obtener asesoramiento gratuito sobre la selección de una cuenta bancaria extranjera y aprenda sobre muchos otros aspectos de llevar su negocio al extranjero.

Puede solicitar una consulta de expertos de International Wealth escribiendo a nuestra dirección de correo electrónico que figura en la parte superior de esta página.