Paraísos fiscales al descubierto: Los mejores países libres de impuestos para constituir su empresa

¿Le interesa optimizar la rentabilidad de su empresa al mismo tiempo que mantiene prácticas legales y éticas? El equipo de profesionales fiscales de International Wealth está capacitado para asesorarle en la elección de la jurisdicción más idónea para registrar su empresa en el extranjero o abrir una cuenta bancaria en Europa, América o Asia. Al seleccionar una jurisdicción con políticas fiscales favorables, podrá reducir considerablemente la carga tributaria de su empresa y destinar sus recursos a la expansión y la innovación empresarial. Permítanos guiarle a través de las complejidades de las normativas fiscales internacionales y ayudarle a tomar decisiones fundamentadas para lograr el éxito financiero de su empresa.

Aprovechar las ventajas de las jurisdicciones de fiscalidad favorable

El concepto de «paraíso fiscal» solía limitarse a jurisdicciones extraterritoriales, pero en la actualidad puede aplicarse a diversos países alrededor del mundo que ofrecen políticas fiscales favorables. Estas jurisdicciones no se corresponden con los paraísos fiscales tradicionales, sino que otorgan distintas ventajas fiscales a empresas extranjeras y personas no residentes con alto patrimonio. Entre estas jurisdicciones se encuentran países que, a primera vista, pueden parecer tener impuestos elevados, como Estados Unidos o Malta. Sin embargo, al aprovechar las condiciones especiales y aplicar una adecuada planificación, es posible reducir la carga impositiva efectiva hasta un 5% e incluso llegar a cero.

Chipre y Malta son ejemplos frecuentemente citados de países europeos con regímenes fiscales ventajosos para no residentes. No se gravan los ingresos generados fuera de sus territorios. Sin embargo, cuando se trata de los fondos introducidos en sus jurisdicciones o los ingresos generados en ellas, se aplica un tipo impositivo relativamente alto que oscila entre el 20% y el 35%.

No conviene pasar por alto los conocidos paraísos fiscales, ya que siguen siendo populares entre las empresas que buscan ventajas fiscales. Destinos como las Bahamas o las Bermudas son reconocidos por ofrecer un régimen impositivo nulo a empresas y negocios internacionales.

Con el objetivo de proporcionarle información relevante, nos complace compartir dos listas distintas: una que muestra los países con sistemas fiscales favorables para empresas, y otra que destaca aquellos países con entornos libres de impuestos para empresas.

Las 10 jurisdicciones con menor presión fiscal

En el contexto de la globalización actual, numerosos países buscan atraer a empresas internacionales mediante la implementación de tipos impositivos más bajos y regulaciones favorables. Desde países europeos hasta islas caribeñas, pasando por Asia y Oriente Medio, existen diversos destinos entre los cuales elegir. Ahora exploraremos los destinos más solicitados y populares que brindan oportunidades para que las empresas se registren y se beneficien de tipos impositivos favorables y reducidos.

Suiza 

La entrada de capital extranjero en el país alcanza cifras de billones de dólares, con una tasa de crecimiento anual de al menos el 3%. Es importante tener en cuenta que las estadísticas pueden haber variado en 2022-2023, pero seguimos monitoreando de cerca la situación.

Es interesante destacar que el capital proviene no solo de países vecinos europeos, sino también de regiones distantes alrededor del mundo. Suiza, en particular, goza de un amplio reconocimiento como centro financiero, lo cual atrae el interés de numerosas personas adineradas y exitosos empresarios de diversas partes del mundo que desean abrir cuentas en bancos suizos.

La singularidad del país radica en su soberanía y su sistema federal, donde cada cantón establece condiciones específicas para las empresas con el objetivo de atraer inversores y capital.

Una práctica popular es el régimen de impuesto fijo, mediante el cual los no residentes acuerdan pagar una cantidad determinada de impuestos a cambio de obtener un permiso de residencia en Suiza. Este impuesto fijo se recauda independientemente de los ingresos generados, lo cual lo convierte en una opción particularmente atractiva para empresarios exitosos y prósperos.

Hong Kong

Optar por establecer una empresa en Hong Kong es una decisión estratégica para acceder al mercado asiático y expandir negocios en el sector tecnológico. Hong Kong es una Región Administrativa Especial de China. Aunque no es un país independiente, atrae una cantidad considerable de capital, casi equiparable a la de Suiza, y presenta una tasa de crecimiento anual notablemente elevada.

Los empresarios que registran sus empresas y operan desde Hong Kong disfrutan de los beneficios de los principios de fiscalidad territorial, lo cual implica que no están sujetos al pago de impuestos sobre la renta global. Además, no se aplican impuestos al valor agregado ni a dividendos, ganancias de capital o intereses de depósitos. Por otro lado, Hong Kong ha suscrito diversos acuerdos internacionales para prevenir la doble imposición.

Singapur

Singapur es un próspero centro de negocios y atracción de capitales que, al igual que Hong Kong, se considera una jurisdicción de éxito en el ámbito midshore. Aunque Singapur es un país de pleno derecho, puede presentar ciertas dificultades abrir una cuenta bancaria en esta jurisdicción. No obstante, es una estrategia inteligente para asegurar y optimizar la asignación de sus activos.

Al elegir Singapur como destino para sus negocios, podrá beneficiarse de diversas ventajas fiscales. Además, los ingresos generados como no residente están sujetos inicialmente a una tasa impositiva más baja. Las ganancias de capital, los dividendos distribuidos a los accionistas y los ingresos extranjeros no importados a Singapur no están gravados. Además, la tasa estándar del impuesto de sociedades es relativamente baja, del 17%.

EE.UU. 

El sistema tributario de Estados Unidos es reconocido por su notable complejidad, sin embargo, para aquellos que poseen un patrimonio significativo y tienen intereses empresariales, pueden obtenerse numerosas ventajas fiscales. Cada estado funciona como una jurisdicción única con sus propias leyes fiscales, y algunos estados aplican tasas impositivas extraordinariamente bajas sobre la renta. El país ofrece una amplia gama de beneficios y preferencias fiscales para empresarios, lo que lo convierte en un destino atractivo para la inversión empresarial.

Estados Unidos ofrece diversas ventajas fiscales a empresarios en áreas específicas, especialmente en los campos de la tecnología de la información y las empresas emergentes. Además, los agricultores y propietarios de pequeñas empresas pueden acceder a considerables exenciones fiscales en ámbitos específicos.

Estados como Delaware, Nevada y Wyoming son conocidos por ser jurisdicciones internas con beneficios fiscales. Cuando se combinan con jurisdicciones offshore externas, es posible alcanzar una tasa impositiva de cero bajo ciertas condiciones.

EAU

Establecer una empresa en los Emiratos Árabes Unidos puede ser una decisión estratégica para las grandes empresas. El país ofrece exenciones permanentes o temporales en algunos impuestos.

En los EAU, no existen impuestos sobre la renta para personas físicas ni sociedades, ni impuestos sobre plusvalías o propiedades. Esto significa que los EAU son un país libre de impuesto sobre la renta. Los expatriados no tienen la obligación de pagar cotizaciones sociales. Los EAU se destacan como un sólido centro logístico y comercial en constante expansión. El país se esfuerza por establecer una industria manufacturera sólida y ofrece condiciones favorables para lograr este objetivo.

Reino Unido

En el Reino Unido, los no residentes pueden disfrutar de ventajas fiscales, a diferencia de los ciudadanos británicos que enfrentan condiciones menos favorables. Las personas físicas no británicas y los residentes que no son considerados domiciliados están exentos de pagar impuestos por sus ingresos generados en el extranjero y que no han sido importados al país.

Si planea registrar una empresa con sede en el Reino Unido y abrir una cuenta bancaria para optimizar sus impuestos, es fundamental buscar el asesoramiento de expertos en patrimonio internacional. Contamos con diversos modelos predefinidos y recomendaciones sobre cómo los no residentes pueden reducir legalmente su carga fiscal, aprovechando de manera eficiente las disposiciones legales en el Reino Unido.

Mónaco

Vinculado a Francia, Mónaco es un pequeño estado que ofrece condiciones excelentes para hacer negocios tanto a empresas como a individuos de alto patrimonio. Mónaco es reconocido por su estilo de vida lujoso, sus ubicaciones pintorescas y sus servicios de primer nivel.

Una de las principales ventajas de residir en Mónaco es la ausencia de impuestos que se encuentran en otros países. Los ingresos de los residentes no están sujetos a impuestos, lo que lo convierte en un destino atractivo para las personas de alto patrimonio. Los extranjeros tienen la posibilidad de obtener un permiso de residencia o ciudadanía al realizar una inversión significativa en Mónaco, aunque deben cumplir ciertos criterios.

Al establecer una empresa en Mónaco y generar al menos el 75% de su facturación en el país, es posible evitar de forma legal el impuesto de sociedades. Las nuevas empresas también disfrutan de importantes ventajas fiscales en esta jurisdicción.

Mónaco ofrece numerosas oportunidades para el desarrollo empresarial, y los expertos de International Wealth pueden brindarle recomendaciones sobre cómo aprovechar al máximo estas oportunidades para su negocio.

Chipre

En Chipre, se destaca la ausencia de impuesto sobre bienes inmuebles y un tipo de impuesto de sociedades notablemente bajo. Además, se ofrecen algunas exenciones fiscales para empresarios no residentes permanentes en el país.

Al establecer una sociedad en Chipre, se obtiene acceso a uno de los tipos de impuesto de sociedades más bajos de la Unión Europea, que se sitúa en el 12,5%. El sistema fiscal del país está diseñado para brindar exenciones e incentivos fiscales a personas físicas no domiciliadas, lo que hace que Chipre sea un destino atractivo para inversores extranjeros que buscan minimizar su carga fiscal.

Además del bajo tipo de impuesto de sociedades, las empresas en Chipre disfrutan de varias ventajas fiscales, como exenciones de impuestos sobre dividendos, intereses y rentas de alquiler. Esto convierte a Chipre en un destino ideal para empresas que desean establecerse en el mercado europeo y reducir su exposición fiscal.

Para saber más sobre el tema, le invitamos a pedir consejo al equipo de expertos de International Wealth. También pueden guiarle en el proceso de apertura de una cuenta.

Malta

Malta ofrece un sistema fiscal único que permite a las empresas extranjeras recibir importantes devoluciones de impuestos. Para ser elegibles, las empresas deben generar una parte sustancial de sus ingresos fuera de la isla. Los procedimientos para presentar estados financieros y solicitar las devoluciones son transparentes y sencillos.

Malta cuenta con el Global Residence Scheme, un programa de inmigración diseñado para optimizar los pagos fiscales. Este programa es especialmente atractivo para los no residentes que desean minimizar sus obligaciones fiscales, y se recomienda explorarlo.

La reputación de Malta como un destacado centro de negocios está bien establecida. Registrar una empresa en Malta ofrece numerosas ventajas, incluyendo oportunidades favorables de planificación fiscal. Una de las ventajas más significativas es el estatuto de «exención de participación», que permite a las empresas no residentes excluir los dividendos y las ganancias de capital de su base imponible. Malta también cuenta con múltiples acuerdos para evitar la doble imposición, lo que elimina los riesgos financieros asociados con cuestiones fiscales.

Panamá

Panamá ha sido durante muchos años una jurisdicción de confianza gracias a su sistema fiscal territorial. Bajo este sistema, cualquier ingreso generado fuera de Panamá no está sujeto a impuestos, lo que la convierte en una opción atractiva para los inversores extranjeros. Es importante destacar que Panamá ha implementado rigurosas medidas para proteger la privacidad de los datos personales, garantizando así la seguridad de la información sensible.

Es posible registrar una empresa en Panamá a distancia. Una vez creada la empresa, no dude en abrirle una cuenta bancaria.

Registre su empresa en un país sin impuestos: principales jurisdicciones a tener en cuenta

Cuando se trata de países verdaderamente libres de impuestos, hay 10 que destacan como los mejores.

Bahamas

Las Bahamas están consideradas como una de las jurisdicciones offshore más consolidadas que ofrecen un régimen fiscal cero para las empresas. Esto significa que las empresas están exentas de pagar impuestos sobre sus beneficios, plusvalías, dividendos y cánones. Los particulares también disfrutan de un régimen fiscal favorable en el país y a menudo optan por abrir una cuenta bancaria en las Bahamas.

Bahréin

Bahrein, una pequeña nación árabe, está emergiendo como uno de los principales destinos para las empresas offshore. Con un impuesto de sociedades del 0%, es fácil establecer una empresa y abrir una cuenta bancaria para maximizar los beneficios fiscales. Es importante tener en cuenta que esta exención no se aplica a los ingresos derivados de la extracción de petróleo. Además, para los particulares, Bahrein es un país sin impuesto sobre la renta. Si desea obtener más información sobre impuestos municipales y sociales, le recomendamos que consulte con el equipo de expertos de International Wealth.

Bermudas

Bermudas es un destino offshore de renombre y se considera una opción confiable y establecida. Es posible registrar empresas de forma remota, pero es importante tener en cuenta que los servicios asociados pueden ser costosos. Esto se debe en parte a que muchas de las principales empresas del mundo eligen registrar sus entidades en este lugar

IVB

Durante mucho tiempo, las Islas Vírgenes Británicas han sido un destino destacado para el registro de empresas extranjeras. En International Wealth entendemos que los negocios se expresan en el idioma del dinero, por lo que podemos ayudarlo en el proceso de registrar su empresa de forma remota y brindar asistencia en la apertura de cuentas bancarias. Es importante tener en cuenta que la moneda local en las Islas Vírgenes Británicas es el dólar estadounidense, lo que le confiere a esta jurisdicción extraterritorial un atractivo único.

Nieves

San Cristóbal y Nieves es un hermoso paraíso tropical compuesto por dos islas. Esta encantadora región es conocida por sus impresionantes playas, su estilo de vida caribeño y su reputación en términos de fideicomisos offshore seguros y empresas confiables. Además, cuenta con el programa de ciudadanía basado en inversiones más antiguo del mundo.

Si está buscando evitar el pago de impuestos en San Cristóbal y Nieves, es importante tener en cuenta que esto se logra obteniendo ingresos fuera del país. Sin embargo, lo más tentador es que al establecer una empresa en San Cristóbal y Nieves, podrá aprovechar uno de los sistemas de protección de activos más sólidos y confiables del mundo. Esto le brindará la tranquilidad de saber que sus activos estarán resguardados y seguros en esta jurisdicción.

Además de la constitución de sociedades, los profesores de International Wealth también le ayudarán a abrir cuentas bancarias en Nieves.

Islas Caimán

Las Islas Caimán son famosas por sus impresionantes playas y aguas cristalinas, que las convierten en un destino turístico de renombre. La economía del país se basa en gran medida en el sector financiero, con una gran proporción de la población trabajando en la banca extraterritorial y las industrias de inversión. Como resultado, el gobierno ha establecido un entorno fiscal favorable para las empresas, caracterizado por la ausencia de impuestos de sociedades y plusvalías.

Este enfoque fiscal ha convertido a las Islas Caimán en un destino atractivo para establecer y operar empresas. Las empresas pueden beneficiarse de un entorno empresarial favorable, aprovechando la falta de impuestos corporativos y de plusvalías. Esta política fiscal ha atraído a muchas empresas internacionales y ha contribuido al crecimiento económico de las Islas Caimán.

Vanuatu

Vanuatu, una hermosa nación insular ubicada en el Pacífico Sur, se ha convertido en un destino muy popular para las actividades empresariales extraterritoriales. La posibilidad de registrar empresas de forma remota hace que sea una opción conveniente para los emprendedores que desean establecer una presencia global. La legislación fiscal de Vanuatu es extremadamente favorable para las empresas, ya que prácticamente no impone impuestos a los beneficios. Esto permite a las empresas operar sin la carga de impuestos pesados, lo que les brinda recursos adicionales para invertir en crecimiento y expansión.

La ventaja fiscal de Vanuatu ha atraído a numerosas empresas internacionales que buscan maximizar sus ganancias y mantener una carga fiscal baja. Además, la ubicación estratégica de Vanuatu en el Pacífico Sur y su entorno empresarial amigable hacen que sea un lugar atractivo para realizar negocios. Los empresarios pueden disfrutar de un entorno empresarial favorable, junto con las maravillas naturales y la cultura diversa de Vanuatu.

En International Wealth, constituimos sociedades en Vanuatu para usted y le ayudamos con la apertura de cuentas bancarias en la jurisdicción.

Jersey

Jersey, ubicada en las Islas Anglonormandas, es una opción atractiva para los empresarios que deseen establecer una sociedad offshore en Europa. Este territorio ofrece un entorno empresarial favorable con una serie de ventajas fiscales significativas. Una de las principales ventajas para las empresas registradas en Jersey es la exención del impuesto de sociedades, lo que les permite retener una mayor parte de sus beneficios.

Guernsey

Guernsey, una isla ubicada en el Canal de la Mancha, es una jurisdicción offshore en Europa que proporciona a las empresas atractivas ventajas fiscales. Las empresas registradas en Guernsey se benefician de un tipo impositivo cero sobre sus beneficios, lo que la convierte en un destino atractivo para los empresarios que desean minimizar sus obligaciones fiscales.

Es importante tener en cuenta que aunque muchas empresas en Guernsey disfrutan de la exención de impuestos sobre los beneficios, algunas industrias específicas aún pueden estar sujetas a impuestos. Estas industrias incluyen el sector financiero, inmobiliario y petrolero, entre otros. Es fundamental consultar con expertos en asesoramiento fiscal y legal para comprender plenamente las implicaciones fiscales en cada caso particular.

Isla de Man

La Isla de Man, al igual que Jersey y Guernsey, es una dependencia autónoma de la Corona Británica y una jurisdicción extraterritorial atractiva para las empresas. Ofrece la posibilidad de establecer empresas a distancia y cuenta con ventajas fiscales significativas.

Una de las principales ventajas de la Isla de Man es la ausencia de impuestos sobre los beneficios empresariales. Esto significa que las empresas registradas en la isla pueden operar sin la carga de impuestos sobre sus ganancias. Esta política fiscal favorable ha atraído a numerosas empresas que buscan maximizar sus beneficios y minimizar sus obligaciones fiscales.

Además, la Isla de Man cuenta con proveedores de servicios especializados que están familiarizados con el entorno empresarial extraterritorial. Estos proveedores pueden ofrecer un valioso apoyo y experiencia en la gestión de empresas offshore, lo que facilita el proceso de establecimiento y operación de negocios

Cómo elegir la jurisdicción adecuada con impuestos bajos o nulos

Para beneficiarse plenamente de las ventajas disponibles para los no residentes en cada jurisdicción, debe planificar en consecuencia. Para empezar, póngase en contacto con el equipo de expertos de International Wealth por correo electrónico. También puede utilizar las opciones de contacto de la parte superior de la página. Nuestro equipo le ayudará a conocer los matices de cada jurisdicción y le orientará sobre la mejor manera de alcanzar sus objetivos.

En International Wealth, entendemos que seleccionar el país o territorio adecuado para su negocio es fundamental para que tenga éxito. Para asegurarnos de que toma la mejor decisión, tenemos en cuenta 6 aspectos clave:

1. Características únicas de su empresa, como la naturaleza de sus actividades, la dirección de crecimiento y la escala de operaciones.
2. Su estructura jurídica preferida para la empresa, teniendo en cuenta los objetivos a largo plazo y las consideraciones fiscales.
3. Estado de residencia y país de residencia de sus accionistas, así como el número de accionistas implicados.
4. Objetivos empresariales, tanto a corto como a largo plazo, y cómo se alinean con las oportunidades disponibles en las distintas jurisdicciones.
5. Planes de expansión y desarrollo futuros, y cómo la jurisdicción elegida puede apoyar sus objetivos.
6. Flujo de tesorería y requisitos específicos de los servicios bancarios y financieros, para asegurarse de que dispone de los recursos necesarios para tener éxito.

En International Wealth, sabemos que seleccionar la jurisdicción adecuada para los negocios requiere una planificación cuidadosa y el asesoramiento de expertos. Por eso pedimos a nuestros clientes que rellenen un formulario especializado que nos permite recoger todos los detalles críticos relacionados con sus necesidades empresariales.

Una vez recopilada esta información, el equipo de expertos de International Wealth llevará a cabo un análisis exhaustivo de sus capacidades actuales, teniendo en cuenta sus planes de desarrollo empresarial, la estructura jurídica deseada y otros factores clave. A continuación, exploraremos las opciones de optimización fiscal disponibles en cada una de las jurisdicciones más atractivas para su tipo de negocio, de modo que pueda tomar una decisión informada sobre dónde establecer una empresa.

Para su información: Los 5 países europeos con los impuestos de sociedades más bajos, tipo impositivo en %:

Montenegro y Hungría	9
Bulgaria	10
Chipre	12.5
Lituania	15

Para solicitar una consulta con los profesores de International Wealth, envíenos un correo electrónico a: info.es@offshore-pro.info.