Por qué debería iniciar una empresa offshore y cómo puede hacerlo

Algunos empresarios aún conservan la vieja actitud errónea hacia los negocios en el extranjero. Lo asocian con el lavado de dinero y la evasión de impuestos. Creen erróneamente que una empresa offshore solo puede servir para fines ilegales y que solo puede traer problemas al propietario. Tal actitud impide a los empresarios hacer uso de las ventajas que una sociedad offshore puede aportar en la realidad. Estos incluyen exenciones de impuestos, acceso a nuevos mercados, protección de activos y muchos más.

De hecho, una empresa offshore es una empresa domiciliada en un país extranjero, no en el país de residencia legal y fiscal del propietario. Eso es todo. Muchas jurisdicciones extraterritoriales son países políticamente estables que ofrecen atractivos incentivos fiscales e infraestructuras comerciales avanzadas a los empresarios extranjeros. Una empresa offshore es una estructura comercial legal y si la configura de manera adecuada, tiene una buena oportunidad de aumentar significativamente sus ganancias.

¿Cómo se puede registrar una sociedad offshore o comprar una ya hecha? ¿Qué jurisdicción offshore debería elegir en 2023? ¿Qué esquemas offshore son 100% legales?

¿Por qué necesita una empresa offshore?

Una empresa offshore puede traer dos ventajas más importantes. Se trata de desgravaciones fiscales y extensión geográfica de sus operaciones comerciales. Además, puede utilizar una empresa offshore para varios otros fines. Una compañía, fideicomiso o holding offshore puede ayudar a lograr los siguientes objetivos:

• Legalización de empresas. Hay países donde están prohibidos el comercio de divisas, el corretaje, el establecimiento de fondos y fideicomisos, los juegos de azar y los servicios financieros privados. Hay jurisdicciones extraterritoriales donde este tipo de actividades comerciales están legalmente permitidas.
• Protección de activos. Puede proteger sus activos personales, familiares o corporativos transfiriéndolos al extranjero. ¡La transferencia no tiene por qué ser ilegal en absoluto! Establecer un fideicomiso de inversión en el extranjero o una empresa comercial, comprar bienes inmuebles, barcos, yates, etc., todas estas cosas se pueden hacer de manera legal.
• Planificación de herencias. Puede ser especialmente importante planificar sabiamente su herencia si tiene varios herederos de su propiedad. Un testamento es un documento simple de redactar, pero un fideicomiso de herencia en el extranjero puede hacer algunas cosas que un testamento no puede. Averigüe si debe usar un testamento o un fideicomiso para transmitir la propiedad a las próximas generaciones.
• Diversificación de activos. Puede utilizar sociedades offshore para diversificar su cartera. Puede abrir cuentas bancarias en el extranjero y participar en proyectos de inversión internacionales protegiéndose así de las fluctuaciones económicas y los riesgos relacionados con las sanciones.

Una empresa offshore puede ser un instrumento comercial eficiente si está preparado para volar a un lugar distante de manera regular y trabajar diligentemente para lograr sus objetivos. Una empresa offshore es una empresa propiedad de un no residente del país donde está registrada la empresa. El estatus de no residente puede otorgar numerosos privilegios al propietario de la empresa, incluidos beneficios fiscales.

Nos gustaría hacer una nota importante en este punto. Encontrar una jurisdicción de cero impuestos para registrar una empresa se ha convertido en una tarea muy desafiante en estos días. La confidencialidad de la propiedad de la empresa offshore es una oportunidad que ahora no está disponible en absoluto. Bueno, puede intentar ocultar el nombre del UBO (Beneficiario real o final) de la empresa al banco, pero luego se le negarán los servicios bancarios, lo que hará que su empresa offshore sea inútil. Incluso las sospechas de cualquier falsificación harán que el banco rechace su solicitud de servicios.

Esquemas offshore populares que son legales en 2023

Aclaremos para qué se pueden utilizar las sociedades offshore y qué beneficios pueden aportar a los fundadores y beneficiarios reales.

Operaciones de exportación-importación a través de una sociedad offshore

Un gran número de empresas comerciales internacionales (aquellas que compran bienes en un país y los venden en otro) utilizan empresas registradas en el extranjero para aliviar sus cargas fiscales.

Como hemos señalado anteriormente, difícilmente puede pagar nada en impuestos si registra una empresa offshore. Sin embargo, algunas desgravaciones fiscales graves todavía están disponibles en muchas jurisdicciones extraterritoriales. Si su empresa onshore realiza operaciones de exportación-importación, tributa de acuerdo con las normas fiscales del país onshore. Si la empresa registrada en una jurisdicción extraterritorial realiza operaciones de exportación-importación, tributa a las tasas aplicadas en la jurisdicción extraterritorial. Y estas tarifas van a ser más bajas que las de su país de origen con toda probabilidad.

Este es uno de los usos más populares de las sociedades offshore. Debido a que su base imponible se reduce, puede vender sus productos a precios más bajos, lo que hará que su empresa comercial sea más competitiva.

Sin embargo, debe tener en cuenta que muchos países tienen reglas de CFC y otras regulaciones destinadas a atraer más ingresos fiscales de las empresas comerciales internacionales. Sin duda, debe profundizar en estos temas y solicitar asistencia profesional en el asunto. Es posible economizar en impuestos yendo al extranjero, pero la tarea no es tan simple.

Una estructura comercial offshore para mantener bienes inmuebles

Si tiene bienes raíces en varios países, puede ponerlos a nombre de la compañía offshore o del fideicomiso offshore que haya establecido. Esta maniobra le ayudará a ahorrar en impuestos y proteger la confidencialidad del propietario del inmueble.

Además de eso, puede usar una compañía offshore o fideicomiso para invertir en programas de desarrollo internacional. El mundo se ha vuelto mucho más móvil (especialmente a la luz de los acontecimientos actuales) y muchas personas se están mudando a otros países y comprando o alquilando alojamientos residenciales allí. La industria de la construcción está en auge y los desarrolladores en diferentes partes del mundo están obteniendo ganancias récord en la actualidad.

Una sociedad financiera offshore

Algunas jurisdicciones extraterritoriales se denominan centros financieros porque varios tipos de empresas que están registradas allí brindan diversos tipos de servicios financieros. Puede registrar una empresa financiera de uno de los siguientes tipos en una jurisdicción extraterritorial:

• Un banco extraterritorial. Deberá obtener una licencia bancaria antes de poder abrir un banco extraterritorial, pero es posible.
• Una empresa internacional offshore que emite acciones, participa en grupos de empresas y entrega sus activos en fideicomiso, obteniendo ganancias de las inversiones y disfrutando de exenciones fiscales.
• Una compañía de seguros en el extranjero.
• Un fideicomiso o fundación offshore. Existen algunos esquemas que pueden ayudarlo a proteger su propiedad de la manera más eficiente, salvaguardar su privacidad y, al mismo tiempo, permitirle ahorrar en impuestos. Un fideicomiso offshore irrevocable puede servir como ejemplo de tal esquema. Estos esquemas son muy complicados y es un desafío establecer uno, pero son perfectamente legales. Por lo tanto, si está preparado para trabajar diligentemente para examinar cómo funciona este esquema, puede brindarle beneficios considerables.
• Gestión y protección de activos . Las personas y empresas ricas de países con economías débiles y sistemas bancarios frágiles a menudo transfieren sus capitales al extranjero. Normalmente eligen las rutas trilladas hacia jurisdicciones extraterritoriales que les permiten proteger sus activos de manera eficiente.

Ventajas y desventajas de registrar una sociedad offshore 

Como hemos señalado anteriormente, algunas personas no entienden los beneficios que puede traer una empresa offshore. Otros, por el contrario, subestiman los riesgos que implica crear y utilizar una sociedad offshore. Registrar una estructura comercial en el extranjero tiene ventajas y desventajas.

Ventajas de una sociedad offshore

1. Una sociedad offshore permite disminuir su carga fiscal. Un fideicomiso offshore está totalmente exento de impuestos. Por lo tanto, puede aumentar sus ganancias sin violar ninguna ley.
2. Puede ingresar a nuevos mercados nacionales y atraer nuevos socios comerciales internacionales con una empresa offshore.
3. El proceso de registro de sociedades offshore es rápido y sencillo. Los requisitos para los fundadores de la empresa, los directores y el capital registrado y mínimo.
4. Puede administrar su empresa offshore a través de un representante, un agente de confianza o un director profesional local. En lo que respecta a las asambleas anuales de accionistas, muchas jurisdicciones extraterritoriales no exigen que las asambleas se celebren en el país de constitución de la empresa. Sin embargo, esto no se aplica a las empresas que trabajan en las áreas comerciales donde se requiere una licencia ni a las empresas que realizan negocios localmente (en el país de constitución de la empresa).
5. La privacidad bancaria sigue siendo una de las principales prioridades para los bancos y empresas extraterritoriales. Al mismo tiempo, debe manejar con sumo cuidado el tema de abrir una cuenta bancaria corporativa para su empresa offshore.
6. Las estructuras organizativas múltiples están disponibles para aquellos que deseen establecer una empresa offshore. Puede establecer una sociedad de responsabilidad limitada, una empresa pública, una sociedad, un fideicomiso, una fundación, etc. También hay oportunidades para agrupar y fusionar varias empresas. Puede ajustar su estructura comercial offshore de la manera que más le convenga.

Desventajas de las sociedades offshore

Además de numerosas ventajas, las empresas offshore también tienen algunas desventajas:

1. Algunas jurisdicciones extraterritoriales se enfrentan a problemas de reputación. Los reguladores internacionales como el GAFI y la OCDE, por ejemplo, compilan listas negras y grises de países que no cooperan y monitorean y presionan celosamente a estos países. Debe evitar registrar una empresa en una jurisdicción incluida en la lista negra, ya que hay otras opciones disponibles. Muchas zonas offshore han salido de las listas negras ahora y es perfectamente seguro registrar empresas allí.
2. Si no examina todos los términos y condiciones, así como todos los documentos legales relevantes con mucho cuidado, podría terminar enfrentando algunas responsabilidades que no esperaba. Sería prudente elegir una jurisdicción con una legislación estable relacionada con el registro de empresas. Cuando una ley cambia, rara vez cambia para mejor. También debe averiguar qué dice la legislación de su país de origen sobre las empresas extranjeras controladas. Puede suceder que no pueda ahorrar mucho en impuestos al registrar una empresa offshore debido a las regulaciones de su país de origen.
3. Debido a los problemas de reputación mencionados anteriormente, algunos bancos en jurisdicciones onshore no cooperarán con entidades registradas en el extranjero. Debe tener este hecho en cuenta y asegurarse de que su empresa offshore tendrá las oportunidades bancarias deseables antes de iniciar el proceso de registro de la empresa.

¿Dónde se puede iniciar una empresa offshore? Zonas offshore y sus especificidades

Hay muchos países y territorios donde puede registrar una offshore, es decir, una empresa no residencial. La elección del país dependerá del tipo de estructura empresarial extranjera que le gustaría tener.

Por ejemplo, no puede encontrar protección frente a sentencias judiciales extranjeras si establece una empresa en los EE. UU., Gran Bretaña, Suiza y muchos otros países. Si desea obtener una licencia de servicio financiero, una licencia de Forex, o si está planeando participar en negocios de criptografía, hacer una ICO, etc., es mejor que preste atención a jurisdicciones como Belice, Labuan, Curacao, Hong Kong, las Islas Vírgenes Británicas y similares.

Países donde puedes obtener ventajas fiscales

Jurisdicciones de impuestos bajos . Los empresarios extranjeros pueden encontrar condiciones fiscales atractivas en algunos estados de EE. UU., así como en Inglaterra, Escocia, Chipre y algunos países del Caribe. 

Jurisdicciones extraterritoriales de larga data. Hay países y territorios donde las operaciones comerciales en el extranjero no están gravadas en absoluto. El nivel de protección de la confidencialidad de los propietarios de la empresa también es muy alto allí. Estos países incluyen Nieves, Belice, las Islas Cook, Mauricio y algunos otros.

Zonas offshore europeas . Puede incorporar una empresa en algunos países europeos prácticamente sin ningún riesgo. También puede convertirse en residente fiscal allí y pagar los impuestos locales. Estos países incluyen Suiza, Gran Bretaña, Estonia, Italia, Portugal y otros.

Países asiáticos midshore. Territorios como Hong Kong, Taiwán y Singapur tienen algunas características de países offshore y algunas características de países onshore. Puede encontrar algunos incentivos fiscales serios si registra una empresa offshore en uno de estos países y territorios.

Respuestas a algunas preguntas frecuentes

A continuación, encontrará las respuestas a algunas preguntas que nuestros clientes nos hacen con frecuencia cuando planean registrar compañías offshore.

¿Cómo puedo entrar en el negocio offshore?

En la mayoría de los casos, necesitará un intermediario (un agente con licencia) en el país de constitución de su empresa. Tal es el requisito legal que se encuentra en muchos países extraterritoriales. Además, ciertamente necesita asistencia profesional para elegir el mejor lugar para registrar una empresa offshore.

El procedimiento contiene los siguientes pasos:

• Defina sus prioridades y objetivos principales.
• Elija el país de constitución de la empresa y la forma de propiedad.
• Prepare los documentos de constitución.
• Abra una cuenta bancaria corporativa.
• Resuelva los problemas administrativos.

Puede encontrarse con varios obstáculos en cada etapa del proceso de incorporación de la empresa. Las posibilidades de perder algo de dinero también serán bastante altas si intenta formar una empresa offshore sin la ayuda de nadie.

¿Puedo comprar una empresa offshore ya hecha?

Sí, puede, y muchos empresarios internacionales optan por comprar empresas inactivas o de estantería en lugar de establecer otras nuevas. Para evitar travesuras, debe elegir con cuidado al intermediario y comprobar el historial de la empresa que está comprando. Estaremos encantados de ayudarle a tomar la mejor decisión si desea comprar una empresa offshore lista para usar.

¿Tengo que visitar el país de constitución de la empresa?

No necesariamente. Sin embargo, es posible que se requiera una visita personal al país para abrir una cuenta bancaria corporativa. Al mismo tiempo, también puede emitir un poder notarial y hacer que un agente de confianza abra la cuenta bancaria en su nombre.

¿Es legal el negocio offshore?

Sí, el negocio offshore es legal. Si considera que una empresa offshore es un instrumento para lavar dinero, entonces sus puntos de vista están un poco desactualizados. Una empresa offshore es una empresa ubicada en un país diferente al país de residencia legal y/o fiscal de su fundador.

Cómo puede iniciar una empresa offshore de manera segura

Es posible que haya escuchado diferentes opiniones sobre la seguridad, la legalidad y la conveniencia de las estructuras comerciales extraterritoriales. Nos gustaría enfatizar nuevamente que los negocios en el extranjero son legales y seguros a menos que desee registrar una empresa en un país incluido en la lista negra.

Incluso si lo hace, todavía tendrá una empresa legal. Van a surgir problemas cuando solicite servicios bancarios: le va a costar conseguirlos. Encontrar socios comerciales internacionales que acepten cooperar con usted también será problemático.

Debe solicitar asistencia profesional para establecer una empresa offshore, fideicomiso, holding u otro tipo de estructura comercial para evitar posibles obstáculos y pérdidas. Llevamos años ayudando a las personas a irse al extranjero y conocemos todos los entresijos de la industria. Escriba a info.es@offshore-pro.info para solicitar una consulta de nuestros expertos.