Considere estas 7 preguntas al elegir el país para registrar una empresa offshore

¿Cuál es el mejor país para abrir una sociedad offshore? Ojalá pudiéramos darle una sola respuesta correcta. Pero la verdad es que no hay una respuesta correcta. Cada empresa offshore debe cumplir con los requisitos individuales de su propietario.

Hay una larga lista de jurisdicciones que ofrecen el registro de sociedades offshore: desde paraísos fiscales clásicos como Belice, Nieves y IVB, midshores como Hong Kong y Singapur, hasta jurisdicciones de la UE como Chipre y Luxemburgo. Cada una de estas jurisdicciones tiene sus puntos fuertes, pero también existen puntos débiles que pueden aparecer en el momento más inesperado si no se tienen en cuenta desde el principio. Por lo tanto, comience a seleccionar una jurisdicción con un profesional.

También hay Eventos Cisne Negro inesperados que empañan la percepción del público de algunas jurisdicciones. Por ejemplo, lamentablemente, Panamá todavía está asociado en la mente de muchas personas con los ‘Papeles de Panamá’.

Hay varias razones por las que instamos a los clientes a compartir sus metas y objetivos comerciales con los profesionales de International Wealth antes de elegir una solución en particular. Hay docenas de matices a considerar. Sabemos de muchos de ellos. Nuestros expertos se mantienen al tanto de los desarrollos de la industria offshore global, noticias sobre legislación fiscal y corporativa, prácticas bancarias internacionales y noticias sobre prácticas de intercambio de información fiscal. Entonces, si ha decidido establecer un negocio en el extranjero, debe informarse sobre todos los asuntos relevantes.

Hoy llamamos su atención sobre varias preguntas que debe hacerse antes de elegir una empresa offshore (incluso si elige su estructura junto con profesionales). Si conoce las respuestas a ellas, podrá obtener una visión de la situación general y detalles particulares. Nuestro consultor, basado en su visión, sugerirá las mejores soluciones para crear un negocio offshore solo para usted.

Cómo elegir el mejor país para registrar una sociedad offshore: las principales cuestiones

1. ¿Cuál es su nacionalidad?

Hay dos lados en esta pregunta. El primero se aplica más a los Estados Unidos, cuyos ciudadanos pagan impuestos sin importar dónde vivan. Por ejemplo, si tiene un pasaporte de los EE. UU. y vive en algún país europeo y hace negocios en las Seychelles, aún debe informar los ingresos a las autoridades fiscales de los EE. UU.

Por otro lado, los titulares de diferentes pasaportes reciben un trato diferente. Algunas jurisdicciones prohíben expresamente a algunos nacionales (por ejemplo, personas de Irán y Corea del Norte) abrir cuentas y empresas de no residentes, debido a sanciones internacionales. Otras nacionalidades se consideran de alto riesgo y enfrentan trámites burocráticos y restricciones (aunque no se declaran abiertamente).

La estrategia general depende de su pasaporte: dónde abrir una cuenta, dónde iniciar una empresa y cómo obtener ganancias.

Por cierto, es posible sortear parcialmente este escollo por medio de una segunda ciudadanía. No tienes que quedarte atrapado con la ciudadanía con la que naciste. Lea más sobre Segundos Pasaportes y Ciudadanías en nuestra secciones INMIGRACIÓN y CIUDADANÍA POR INVERSIÓN de este sitio web.

2. ¿Dónde vive y cuál es su residencia fiscal?

La pregunta sobre el lugar de residencia de uno es bastante extraña para la mayoría de las personas. Hace apenas una generación, la diferencia entre ciudadanía y residencia no era realmente pronunciada para la mayoría de la población del mundo. Pero la tendencia es clara: cada vez más nacionales de diferentes países optan por tener múltiples nacionalidades y establecerse en otro lugar o ser nómadas, cambiando de hogar y trabajando en línea.

Es por eso que muchas jurisdicciones adoptan regulaciones que prescriben lo siguiente: si una persona se ha convertido en residente fiscal, está obligada a informar cuentas bancarias en el extranjero, declarar compañías extranjeras y pagar impuestos sobre las ganancias de CFC si exceden un umbral anual o asignación personal.

No puede simplemente abrir una empresa offshore con la esperanza de evitar impuestos. Es necesario comprender claramente qué tipo de impuestos y otras consecuencias esperar si está iniciando un negocio en esta o aquella jurisdicción extraterritorial.

Es muy probable que su país de residencia fiscal pueda tener una actitud negativa hacia una jurisdicción extraterritorial en particular mientras mantiene relaciones amistosas con otros centros offshore, debido a factores como la política y la historia.

Tenga en cuenta: las viejas estrategias de la «teoría de la bandera» de decidir no ser residente fiscal en ningún otro lugar son muy difíciles de manejar en estos días. Lo mejor es obtener la residencia en un país que no grave sus ingresos extranjeros.

3. ¿Dónde viven los clientes de su empresa?

Este tema en el siglo XXI no es tan relevante para el lugar de registro de su empresa como lo era hace 30 o 50 años. Mientras que en el pasado una empresa solía seguir a su cliente, hoy en día es posible realizar transacciones fácilmente a través de Internet.

Los expertos aconsejan que mantenga su enfoque en la información sobre dónde residen sus clientes. En primer lugar, si los clientes son en su mayoría residentes de una jurisdicción, su sede comercial en el extranjero debe cumplir con los requisitos de ese estado y mantener una relación económica amistosa con él. Por ejemplo: muchas personas que venden en la India utilizan Mauricio como su base en el extranjero, debido a las relaciones amistosas entre los dos países. Vender desde Panamá sería más difícil. Por otro lado, para vender a América Latina, Panamá podría ser el centro perfecto.

En segundo lugar, su producto/bien/servicio debe estar legalmente autorizado para la venta a clientes locales. ¿Por qué la mayoría de las ICO dicen explícitamente en sus libros blancos que los estadounidenses no pueden ingresar? Porque quienes recaudan fondos para proyectos no quieren la carga de cumplir con las normas estadounidenses.

Incluso si cumple con las normas del país en el que vende bienes y servicios a los clientes, es posible que pague o no impuestos en ese país. Los acuerdos de doble tributación, las características estructurales y otros matices continúan afectando los impuestos y el grado de cooperación entre los diferentes estados en asuntos comerciales.

Además, existen requisitos especiales como en la UE: si vende bienes a alguien en la UE, debe acumular y luego pagar el IVA a la tasa del país desde el que el cliente realizó el pedido. Entonces, el lugar de residencia del cliente tiene un impacto directo en usted, en cómo elige el país para incorporarse y cómo lleva sus cuentas.

4. ¿Dónde viven/vivirán sus empleados?

Esta pregunta es más importante que la pregunta sobre el domicilio de los clientes. La razón es que tener una oficina y empleados en ella es uno de los criterios importantes para determinar la sustancia: una presencia real en un país en particular.

Si sus empleados, y en particular su personal directivo, trabajan en Chipre y cumplen con sus obligaciones laborales desde allí, es más probable que su empresa sea considerada como una empresa de Chipre. Si, por el contrario, en una empresa de Chipre todos los empleados tienen su sede en la India, pueden surgir dudas en cuanto a la jurisdicción de la verdadera gestión y control de la empresa.

La ubicación real de los ejecutivos influye en la tributación. Las empresas offshore modernas están obligadas a tener la Sustancia para demostrar al regulador que pueden/necesitan tener derecho a una tasa cero.

Por otro lado, la existencia de empleados someterá a la empresa a impuestos corporativos en una jurisdicción midshore u onshore, como en el caso de Hong Kong.

5. ¿Cómo aceptarán los pagos las empresas?

El dinero es la fuerza vital de cualquier negocio. Sin dinero, los negocios no tendrán sentido. Por eso, la cuestión de cómo se aceptarán los pagos debe resolverse desde el principio.

Si solo acepta transferencias bancarias , deberá conocer los términos de las transacciones.

Para aceptar pagos electrónicos y tarjetas bancarias necesitará una cuenta de comerciante o intermediarios, como PayPal, Stripe o similares.

Algunos procesadores de pago están más abiertos a las empresas offshore que otros, pero incluso allí debe cumplir con requisitos estrictos. Deberá buscar un banco que acepte abrir cuentas comerciales para su empresa. Esto a su vez presenta un problema porque a los bancos no les gusta discutir cosas hipotéticamente, prefieren recibir una solicitud formal de una empresa que ya existe. PayPal, como el sistema de pago electrónico más popular, está bastante abierto a las empresas extraterritoriales.

En cualquier caso, debe considerar cuánto costará esta o aquella solución, si habrá algún ahorro y si es probable que haya discusiones con las autoridades reguladoras.

6. ¿Cómo va a recibir sus ganancias personales?

La forma en que planea obtener ganancias también es un factor importante. ¿Asumirá el cargo de director y recibirá un salario? ¿O la empresa pagará dividendos trimestrales? ¿Habrá una vía legal alternativa?

De cualquier manera que decida, afectará la fuerza de los factores anteriores. Si se convirtió en empleado oficial de una empresa constituida en una jurisdicción extraterritorial, es posible que de repente se convierta en residente fiscal en esa misma jurisdicción. Si recibe dividendos como residente fiscal de otro país, es posible que estén gravados con la tasa local.

En este punto, todos los elementos (ciudadanía, residencia, empleados, clientes) comienzan a desempeñar roles específicos. Si esto no se tiene en cuenta al principio, una estrategia aparentemente fácil puede convertirse fácilmente en un terrible dolor de cabeza.

7. Qué venderá: ¿un servicio, un producto tangible o una oferta digital?

Los servicios pueden estar sujetos a impuestos donde se prestan. Por lo tanto, es más rentable realizar consultas a través de Internet desde su oficina en Nieves que venir a Hong Kong, que es una razón real para pagar impuestos locales.

Los bienes digitales se gravan, como los servicios, dondequiera que se produzcan. Sin embargo, los impuestos sobre las ventas se pueden calcular directamente en el lugar de compra, como lo hace la UE. Asegúrese de tener en cuenta este punto de antemano.

Los bienes físicos se gravan tanto en el lugar de producción, en tránsito, en almacenamiento y en el momento de la venta. Con una logística razonable, se pueden evitar algunos de los impuestos y costos. Especialmente si traslada algunas de las operaciones al extranjero.

Si ha respondido todas las preguntas anteriores, entonces está listo para pasar al siguiente paso: una consulta sobre la apertura de una sociedad offshore. Al comprender sus objetivos y los matices técnicos del proyecto, los consultores preseleccionarán la elección de jurisdicciones para algunos elementos. Su elección será más fácil.

Pero el principal beneficio será que la elección satisfará sus necesidades y no los intereses comerciales de los vendedores offshore que se esfuerzan por vender lo que tienen, no lo que usted necesita.