Compañías Offshore: Configuración vs Compra, Detalles, Razones, Ventajas, Riesgos, Valor

Muchos empresarios pragmáticos han descubierto que la adquisición de empresas offshore puede ser un impulso para su negocio, riqueza, privacidad y seguridad. Muchos UBO todavía lo creen, a pesar de las tendencias globales de subcontratación, las discretas directivas nacionales sobre deslocalización, los requisitos internacionales para frenar los flujos financieros ilícitos, las iniciativas nacionales y conjuntas sobre la transparencia en las decisiones económicas y comerciales. Lo cierto es que esta herramienta de trabajo, como cualquier otro instrumento, necesita ser dominada para obtener altos beneficios y otras ventajas.

En este material detallado, analizaremos las definiciones de sociedades offshore, cómo y con qué fines se utilizan, cuánto cuestan, las jurisdicciones más populares, la fiscalidad y otros temas relevantes. Consideremos la creación frente a la compra de empresas offshore: los riesgos, los beneficios y, lo que es más importante, cómo pueden ayudar a lograr los objetivos establecidos.

En primer lugar, debemos disipar algunos engaños comunes acerca de las empresas extraterritoriales como una panacea legal para casi todos los problemas en los negocios. Muchas opiniones y conceptos erróneos han cambiado muy poco desde los tiempos en que los paraísos fiscales fomentaban el registro de sociedades offshore para atraer inversiones directas. Sin embargo, esos días quedaron atrás y muchos de los beneficios otorgados en el pasado por muchos de ellos ya no están disponibles para las empresas no residentes. Por lo tanto, no queda lugar para actitudes despreocupadas y temerarias en la gestión de sociedades offshore. Sin embargo, aún pueden ser una herramienta útil y confiable que merece su atención si considera una planificación exhaustiva de su adquisición y mantenimiento.

Una sociedad offshore: ¿qué es?

Hay dos definiciones principales generalmente aceptadas del término “sociedad offshore ”:

1. Empresas registradas en jurisdicciones extraterritoriales clásicas (a menudo denominadas paraísos fiscales) y que prestan servicios a no residentes;
2. Empresas y subsidiarias que estén ubicadas o registradas fuera del país en el que vive el propietario y ha constituido la empresa matriz. Por lo tanto, la palabra ‘offshore’ es sinónimo de ‘extranjero’ y puede usarse para referirse a cualquier empresa registrada en el extranjero.

Sin embargo, la mayoría de los empresarios utilizan este término en el sentido de “una empresa extranjera que, debido a su ubicación, recibe diversos beneficios, principalmente en materia de impuestos, confidencialidad, información ”.

El alcance máximo de tales incentivos y la tasa cero o la ausencia de algunos impuestos todavía se ofrecen en las jurisdicciones extraterritoriales clásicas: Nevis, Belice, Panamá, Seychelles, BVI , las Islas Caimán, Bermudas, las Bahamas. (Para su referencia, Panamá, Nevis, Belice y la Mancomunidad de Dominica son estados independientes. Mientras que las Islas Caimán, las Islas Vírgenes Británicas y las Bahamas son los Territorios Británicos de Ultramar).

Algunas de las empresas offshore clásicas se dirigen hacia la transparencia comercial más rápido que otras. Por ejemplo, un centro de negocios tan grande como Panamá, que según muchos parámetros es un midshore a la par de Hong Kong y Singapur, ha compilado durante mucho tiempo un registro abierto de directores de empresas y UBO. Varios pequeños estados independientes que son clásicas zonas extraterritoriales, como Nevis, Belice y la Mancomunidad de Dominica, aún están lejos de crear un registro público de beneficiarios. Las jurisdicciones extraterritoriales clásicas populares, incluidos los Territorios Británicos de Ultramar que no son estados independientes, han aceptado compromisos para establecer dichos registros y se ven obligadas a actuar con mayor rapidez. Por supuesto, a la larga, todas las jurisdicciones extraterritoriales tendrán que compilar eventualmente un registro único de beneficiarios y/o directores. Sin embargo, a algunos de ellos se les permitirá el tiempo de amortiguación (para prepararse), debido a su condición de economías en desarrollo o a la popularidad relativamente baja de las empresas extraterritoriales en algunas jurisdicciones.

De todos modos, la frase ‘una empresa offshore’ se usa principalmente hoy en día para definir cualquier empresa extranjera registrada en onshores o midshores . ¿Por qué? Porque en los últimos 5 años, la legislación internacional y las normas de los negocios internacionales han cambiado drásticamente. Además, las reglas de ética escritas y no escritas para las transacciones internacionales a menudo se confunden con normas legales y se perciben como reglamentos. Casi todas las jurisdicciones offshore “clásicas”, si bien siguen siendo centros financieros internacionales, ya han dejado de ser dominio del secreto comercial y bancario. Ya no son vistos por todos los medios y políticos decentes como destinos para estacionar riqueza ilegal. Cumplen con los requisitos internacionales relevantes y promueven oportunidades legales e instrumentos atractivos para proteger los activos y las empresas de entornos comerciales y políticos agresivos o adversos.

¿Para qué se constituyen las sociedades offshore?

El registro de sociedades offshore tiene varios propósitos. Mencionemos algunos de ellos.

• Desarrollar el comercio internacional. Operaciones de importación-exportación, por ejemplo, cuando el fabricante trabaja en China y el comprador vive en Estados Unidos. En este caso, es ventajoso establecer una empresa en Hong Kong y participar en el comercio sujeto a impuestos mínimos además de disfrutar de un fácil acceso a China continental.
• Ampliar alianzas y contratos internacionales. Una empresa offshore se puede comparar con una casa transformadora. Puede establecer de manera eficiente relaciones comerciales entre diferentes sistemas legales, diferentes economías a través de una empresa offshore. Muchas empresas extraterritoriales se dedican no solo al comercio internacional, sino también a la investigación científica, el desarrollo industrial y la comercialización de los derechos de imagen de las celebridades.
• Proteger los derechos de propiedad y los bienes. La transferencia de los derechos de propiedad a una empresa offshore es una solución clásica para proteger los activos de la incautación de los asaltantes.
• Para agilizar muchas otras actividades: prestación de servicios, consultoría, inversiones, contabilidad. ¿No siente que sus horizontes son limitados cuando brinda servicios en un solo país? Puede abrir una empresa offshore para ofrecer su experiencia y llevar a cabo sus planes en los mercados internacionales. Incluso si solo necesita una cuenta bancaria en el extranjero y disfruta de un mayor nivel de confidencialidad, debe registrarse o comprar una empresa extraterritorial .

¿Qué tipos de sociedades offshore existen?

Las empresas offshore se pueden clasificar según varios parámetros. En primer lugar, por la jurisdicción de registro de la sociedad offshore:

• Empresas en jurisdicciones offshore clásicas (Seychelles, BVI, Belice, Nevis);
• Empresas en empresas offshore europeas de renombre (Países Bajos, Chipre) que, al igual que muchas otras jurisdicciones similares (Singapur, Suiza, Hong Kong, Panamá), se denominan con más frecuencia midshores. Tienen las características de las empresas onshore y offshore (por ejemplo, pueden calificar para impuestos más bajos bajo ciertas condiciones).

En segundo lugar, por el tipo de sociedad offshore:

• Empresas Comerciales Internacionales (IBC);
• Ltd y LLC, o sus equivalentes locales en los países de registro;
• Sociedades Anónimas (JSC);
• Sociedades limitadas (sociedades escocesas, sociedades inglesas);
• otros tipos de negocios específicos del país.

Además, algunas estructuras que no están registradas como entidades legales (p. ej., fondos, fideicomisos, asociaciones informales) a veces también pueden denominarse entidades extraterritoriales.

¿Cuánto cuesta formar una sociedad offshore?

Esta es la pregunta más relevante para muchos de nuestros lectores. Hay varios conceptos erróneos sobre los costos que debemos aclarar aquí. Es natural que todo el mundo esté buscando formas de reducir los gastos. En cambio, si compras barato, ¡lo pagas caro! ¡No seas sensato y tonto!

Delirio #1 sobre las sociedades offshore como solución barata

Hay muchos anuncios en línea que ofrecen «abrir una empresa offshore en 2 horas por USD 200 o casi nada». La verdad es que incluso en los destinos offshore más competitivos en algún lugar en el medio de la nada, estos precios no existen hoy en día. Solo piénselo: si una empresa se puede comprar por casi nada, cualquier taxista puede ganar más que un registrador y comprar empresas por docenas. Esto es, por supuesto, pura tontería.

Dichos anuncios son un engaño (es decir, los estafadores no van a registrar ninguna empresa en absoluto, por lo que no obtendrá NADA por su dinero); o fraude (el precio se da solo por una PARTE del servicio, por lo que puede esperar obtener de los estafadores un paquete incompleto de documentos que no serían válidos para abrir una cuenta bancaria o calificar para la propiedad del activo ‘adquirido’).

Es factible encontrar una empresa offshore por USD 300-USD 500, es decir, al valor de la tasa de registro estatal o el impuesto de timbre. Pero además de eso, tendrá que pagar los servicios de un agente registrado, ya que las autoridades pertinentes en la mayoría de las jurisdicciones no aceptan solicitudes directamente de los solicitantes. Además, los precios de estos anuncios excesivamente económicos son demasiado pequeños para cubrir los costos de procesamiento y envío de documentos, los servicios de consultoría, la verificación de validez, la verificación de cumplimiento, la tarifa por rastrear el pago aceptado por el organismo estatal, los costos anuales de mantenimiento de la oficina, los salarios del director general profesional y recepcionista. También puede agregar a esta lista la tarifa por la personalización de la carta social, las horas de trabajo del personal contratado, los honorarios del abogado, otros gastos, según la complejidad de las tareas. Además, los precios económicos no incluyen la emisión y envío de los certificados notariales de buena reputación o titularidad recientemente notariados, que algunos bancos también exigen a las empresas recién registradas, aunque este es un requisito extraño. Esto sin mencionar el costo de traducción y certificación de documentos, y el envío por correo de un paquete de documentos certificados por separado al banco cuando solicita la apertura de una cuenta para la empresa.

Por lo tanto, debe estar alerta a las estafas cuando se encuentre con anuncios de compañías extraterritoriales de bajo costo. Puede quedar atrapado en grandes pérdidas. Las compañías offshore simplemente no pueden ser baratas. Sin embargo, el registro y mantenimiento de una empresa offshore clásica siempre es más económico que el registro y mantenimiento de una empresa midshore sólida en Hong Kong o Singapur, ya que las midshore requieren presentar informes financieros y someterse a auditorías periódicas obligatorias (por ejemplo, en Hong Kong). Al mismo tiempo, cuanto más sólida sea una sociedad offshore, más bancos estarán dispuestos a ofrecer sus servicios a un cliente no residente.

Si elige registrar o comprar una sociedad offshore clásica, prepárese para incurrir en costos contables (incluso si la presentación de informes puede no ser obligatoria en la etapa inicial de su formación). El punto es que deberá proporcionar dichos informes a los bancos cuando abra cuentas para un paraíso fiscal clásico en el segundo y tercer año de existencia de dicha empresa. Si tiene un negocio activo, los bancos mirarán aún más de cerca el sitio web de una empresa offshore clásica que el sitio web de una empresa registrada en Hong Kong, Singapur, Australia o uno de los países de la UE. Por lo tanto, si tiene un negocio activo y sabe que su empresa offshore o midshore necesitará una cuenta bancaria corporativa, debe analizar sus posibilidades de abrir dicha cuenta en un banco de confianza (esto debe hacerse con la ayuda profesional de un experto). Tal vez sería más razonable para usted iniciar su empresa extranjera en una jurisdicción nacional y evitar los desafíos que enfrentan muchas empresas extraterritoriales. Todas las opciones se pueden discutir con nuestro asesor.

Delirio #2 sobre los costos de mantenimiento de las empresas offshore

Es un error pensar que el mantenimiento anual cuesta casi nada. El impuesto estatal por sí solo oscila entre USD 300 y USD 500 al año. Además, su empresa necesita algo de sustancia.

¿Qué significa esto en la práctica? Significa que hoy en día es imposible tener una empresa solo con una cuenta bancaria y un buzón en Chipre. Las autoridades fiscales controlan a los contratistas y socios extranjeros para asegurarse de que la ganancia se genera legalmente. Una empresa offshore (incluso una clásica) debe demostrar que tiene una oficina real, empleados que realizan funciones oficiales y un director que tiene suficiente conocimiento y experiencia para administrar actividades específicas.

La sustancia significa una oficina real, computadoras, empleados e incluso la conexión a Internet, y todo esto no es gratis. Dichos gastos generales cuestan desde USD 1,000. Por eso hay que decirlo claramente: una sociedad offshore es una herramienta útil pero costosa. Si bien tiene muchos beneficios, también necesita una inversión inicial. A medida que se desarrolla el negocio, sus costos inevitablemente superarán los precios irrazonablemente bajos cotizados por muchos vendedores en línea fraudulentos. Debe comenzar al menos con un sitio web y un correo electrónico corporativo para esta empresa offshore en particular, que proporcionará al banco cuando abra una cuenta de no residente para su empresa offshore.

De lo contrario, tendrá que reconocer que es una pérdida de dinero poseer una empresa offshore que no opera e incluso puede ser acusada de lavado de dinero, evasión de impuestos, otros delitos internacionales.

Para que una empresa offshore se beneficie de descuentos, desgravaciones fiscales, tratados de doble imposición, debe estar en funcionamiento activo. Las jurisdicciones offshore clásicas no tienen tratados para evitar la doble imposición (DTA). Pero firman convenios de intercambio de información tributaria – TIEA. En la mayoría de los casos, las sociedades offshore clásicas no están sujetas a la doble imposición, ya que algunos tipos de impuestos simplemente no son recaudados por las jurisdicciones de su constitución.

Para resumir brevemente: las compañías offshore listas para usar nunca pueden costar USD 200, ni en la etapa de registro ni en términos de mantenimiento. El precio final depende del lugar específico de registro, la forma/tipo de incorporación, opciones adicionales y un enfoque individual. Cada compañía offshore es adecuada para algunos fines específicos, por lo que antes de mirar el precio, debe decidir qué compañía offshore necesita. Le invitamos a solicitar nuestro asesoramiento experto. Simplemente escriba a nuestra dirección de correo electrónico que figura en la parte superior de esta página.

Lo principal es ser consciente de la responsabilidad y responsabilidad de un beneficiario por la operación y las cuotas anuales de la empresa.

¿Cuánto se tarda en registrar sociedades offshore?

El tiempo para registrar una sociedad offshore activa depende de los siguientes 3 aspectos:

• Preparación y recopilación de documentos personales de los directores y beneficiarios de la futura sociedad offshore (el tiempo dedicado a esta etapa depende principalmente del cliente, es decir, de usted);
• Registro de la sociedad offshore (realmente tarda 1-2 días, pero sin tener en cuenta los arreglos para la apostilla y la entrega);
• Preparación de copias de copias debidamente certificadas de documentos para abrir una cuenta bancaria y enviarlos al banco. Además, llevará algún tiempo verificar con el banco el hecho de la recepción de los documentos por parte del banquero que participa en el procedimiento de apertura de la cuenta.

El trámite de registro de una empresa con los documentos debidamente compilados toma al menos un par de semanas, dependiendo de la legislación del país. El registro de una sociedad offshore clásica (incluida la certificación notarial y las apostillas) lleva de 1 a 2 semanas. El tiempo requerido en las jurisdicciones europeas y asiáticas depende de las oportunidades que tenga el solicitante de visitar el banco en persona o de forma remota.

Es realmente posible registrar una empresa offshore muy rápidamente. En algunas jurisdicciones, incluso se puede realizar dentro de 1-2 días. Sin embargo, tenga en cuenta que estos plazos son generalmente aplicables para obtener el número de registro del Registro, mientras que también debe tener en cuenta el tiempo para los procedimientos de registro previo y/o la finalización de los documentos después de recibir el Certificado de incorporación. Los plazos poco realistas para el registro de empresas extraterritoriales a menudo se mencionan en anuncios fraudulentos. Puede comprar una empresa lista para usar más rápido, pero incluso en este caso, se necesitan más de 2 días para volver a registrarse.

Tenga en cuenta: la preparación de la cartera de solicitudes y la etapa de apertura de una cuenta son los pasos de consultoría de tiempo. Pero nunca debes apresurarte con ellos, ya que los documentos bien elaborados son la clave del éxito. Si alguna transcripción no está disponible, si los documentos no están traducidos/emitidos en inglés, si hay algunos errores en los nombres u otros datos, la solicitud será rechazada. Pero la buena noticia es que la lista de documentos para abrir una empresa es relativamente pequeña.

Sin embargo, las solicitudes de una cuenta bancaria suelen ser una tarea bastante desafiante si actúa por su cuenta, sin asistencia profesional.

Lo más importante es que no todos los bancos en todas las jurisdicciones abren cuentas para compañías offshore clásicas. Si ha decidido comprar o establecer una empresa offshore sin tener en cuenta las posibilidades futuras de abrir una cuenta bancaria, debe tener en cuenta que cada mes hay menos y menos bancos antiguos que están listos para abrir cuentas en el extranjero clásico. compañías. Al mismo tiempo, hay nuevos bancos con licencias y SWIFT directo que están preparados para trabajar con las clásicas sociedades offshore.

Por lo tanto, es necesario adquirir una empresa offshore teniendo en cuenta los pasos posteriores y las posibles complicaciones. ¡La asistencia de expertos profesionales en tales asuntos es invaluable! De lo contrario, demasiados compradores ingenuos eligen una empresa offshore «barata» y luego se dan cuenta de que no tienen posibilidades de abrir una cuenta comercial. Esto es una pérdida de tiempo y dinero y, lo más importante, nervios y un sentimiento amargo. Sin embargo, tales riesgos PUEDEN EVITARSE si planifica sabiamente contando con el asesoramiento de expertos.

En segundo lugar, los requisitos establecidos por los bancos para los documentos presentados por solicitantes de sociedades offshore clásicas son mucho más estrictos que los establecidos para los agentes registrados. Los bancos pueden solicitar la presentación de volúmenes de documentos adicionales que respondan a sus preguntas (y sus preguntas suelen ser MUY personales).

Por lo tanto, la respuesta a la pregunta “cuánto tiempo se tarda en registrar una sociedad offshore” ya no depende únicamente del registro de la empresa: depende del tiempo que requiera el banco para estar convencido de que eres un cliente digno y de confianza. Solo después de que el banco abra una cuenta para su empresa, podrá iniciarla. Nuestros clientes más sabios aplican a varios bancos a la vez, utilizando el procedimiento de Pre-Aprobación ofrecido por nuestros expertos.

Hay muchas razones para que su empresa offshore tenga varias cuentas bancarias en el extranjero.

¿Cómo se puede registrar una empresa offshore de forma remota?

Una de las ventajas obvias de las empresas offshore es el hecho de que una empresa puede registrarse de forma remota, sin una visita personal. Nevis, Belice, Panamá, Singapur, Hong Kong y otros acuerdan utilizar tecnologías modernas para aceptar solicitudes de forma remota y emitir permisos comerciales. Además, en el caso de las sociedades offshore clásicas, la mayoría de los registradores se sorprenderán si desea realizar una visita en persona. Sin embargo, algunos clientes que registran empresas extraterritoriales para estacionar activos realmente grandes quieren ver la oficina del registrador.

En cuanto al registro remoto de una empresa offshore o midshore, el registrador también debe preparar los documentos escrupulosamente y cumpliendo con todos los requisitos para la validez de los datos, de modo que las autoridades estatales no se nieguen a abrir una empresa. Tenga en cuenta que la decisión principal de si su empresa offshore clásica puede registrarse la toma el registrador.

¿Cómo ahorran dinero las empresas offshore para las empresas?

El costo comparativamente bajo del registro de las sociedades offshore clásicas es un hecho bien conocido. La segunda ventaja del registro offshore es la privacidad.

El beneficio más importante de las empresas extraterritoriales son las ventajas de planificación fiscal: las zonas extraterritoriales han ofrecido y ofrecen a las empresas extraterritoriales una tasa impositiva cero o reducida.

Además, si su empresa offshore puede ser administrada en línea a través de un sitio web corporativo por un solo empleado (depende del campo comercial, por supuesto), los ahorros serán significativos.

Los costos y la calidad de la SUSTANCIA son específicos de cada país, pero es más probable que las zonas en alta mar sean más favorables en estos términos. Si se crea una sociedad offshore para almacenar los activos ya ganados, los gastos asociados a SUSTANCIA no son tan importantes como en una situación donde una offshore clásica es parte de la estructura y estrategia de optimización de costos de su negocio.

En el pasado, muchos empresarios creaban una empresa en un paraíso fiscal distante, donde la empresa era administrada y operada por un director, mientras que los ingresos se obtenían fuera de la jurisdicción. Esto era bastante legal para diferentes estructuras de comercio de bienes y servicios. Y sus ingresos crecieron más por los convenios para evitar la doble imposición y el control muy débil. Tales enfoques eran bastante legales. Ahora las reglas han cambiado. Hoy en día es ilegal evadir impuestos donde se reciben las ganancias. Los acuerdos internacionales son aplicables solo si la empresa offshore está en funcionamiento y no pertenece al mismo beneficiario que el negocio que genera ingresos fuera de esta jurisdicción.

Las empresas extraterritoriales involucradas en la protección de activos obtenidos en otras jurisdicciones pueden tener derecho a impuestos mínimos o nulos sobre la renta personal, pero principalmente en caso de un cambio real de residencia permanente o UBO.

Pero, en cualquier caso, si cumple con la ley, puede, si es propietario de una sociedad offshore con SUSTANCIA, ahorrar en los siguientes aspectos y obtener así importantes beneficios:

• Reducir la tasa impositiva efectiva sobre la base de los convenios para evitar la doble imposición;
• Estar exento o minimizar el impuesto sobre la renta personal (algunas empresas extraterritoriales ofrecen tales opciones);
• Estar exentos de impuestos sobre ganancias de capital, herencia, donación, etc.;
• Ahorra en papeleo: es necesario llevar registros incluso en las clásicas sociedades offshore, pero es mucho más fácil que en algunas jurisdicciones onshore. Las oportunidades antes mencionadas pueden ahorrar tiempo y recursos;
• Una empresa offshore internacional puede elegir dónde y cómo hacer negocios para tener acceso a las soluciones más efectivas (si un contratista de la India entrega un pedido más rápido y más barato que un contratista de Francia, ¿por qué negarse a cooperar con él?).

¿Cuánta confidencialidad garantizan las sociedades offshore?

Otra razón de la popularidad de las sociedades offshore es la confidencialidad de los datos sobre sus propietarios. Muchas empresas extraterritoriales se iniciaron en el pasado como una forma de ocultar de forma fiable información sobre los verdaderos propietarios de la empresa y no se la revelarían a nadie. Por supuesto, esta oportunidad solía atraer no solo a aquellos que querían deshacerse de la publicidad en los medios masivos y necesitaban protección contra competidores agresivos. Desafortunadamente, esta característica de las empresas extraterritoriales fue abusada por delincuentes de diversos tipos. Ellos, así como los evasores de impuestos, se convirtieron en la razón por la que las empresas offshore fueron «destripadas». Hasta la fecha, prácticamente no hay compañías offshore o midshore que no cooperen con Interpol y otras agencias de intercambio de información en todo el mundo.

El intercambio de datos puede ser bastante mínimo o sustancial, según el problema. Por supuesto, las sociedades offshore clásicas no tienen registros abiertos al público y muchas sociedades offshore se resisten al intercambio automático de información. Pero la tendencia del intercambio internacional de datos está bastante establecida en muchos países. Las autoridades de los países grandes necesitan información sobre los depósitos y las empresas de los contribuyentes, para asegurarse de que hayan pagado todas las cuotas.

En las grandes jurisdicciones extraterritoriales clásicas (como BVI, por ejemplo), se introducen registros PRIVADOS (es decir, actualmente no abiertos al público) de beneficiarios reales, por lo que los datos se envían al Reino Unido u otros estados a pedido.

No todos se han rendido todavía: Nevis continúa protegiendo la información personal de los propietarios de las empresas; Estados Unidos se ha convertido en general en la jurisdicción offshore más grande del mundo, ya que no intercambia datos con casi nadie.

Pero incluso los partidarios de la seguridad de la información deben cumplir nuevos requisitos; de lo contrario, se verán obligados a abandonar su negocio.

Hoy en día, no hay posibilidad de que una empresa offshore oculte su información de propiedad a las autoridades fiscales. Algunas empresas aún utilizan los viejos esquemas complicados de proteger la privacidad absoluta de su UBO, pero nunca duran mucho, ya que están sujetos a filtraciones de información y ataques. Además, todas las jurisdicciones extraterritoriales adoptarán o adoptarán pronto nuevas reglas y leyes que promuevan la transparencia debido a los acuerdos internacionales y la tendencia general. La opacidad final es imposible mediante el registro de una sociedad offshore clásica.

Las compañías offshore clásicas todavía hacen un excelente trabajo al proteger la información de terceros, de parientes envidiosos y competidores. Pero si la agencia tributaria solicita información específica, la información siempre se proporciona.

¿Cómo se controlan las sociedades offshore? Leyes y regulaciones

Se ha vuelto bastante difícil responder brevemente a la pregunta «¿cómo se controlan las empresas extraterritoriales?».

Solo queda claro que el foco de seguimiento y control no está en las empresas y los registros de beneficiarios, sino en las cuentas bancarias de las clásicas sociedades offshore. Las autoridades fiscales y reguladoras simplemente miran de dónde viene el dinero y adónde va. Y de esta forma, entienden qué tipo de actividad se está realizando y si se están pagando impuestos.

Entre las mareas más importantes de los últimos años, cabe mencionar las siguientes:

• La política de deslocalización se ha extendido prácticamente en todo el mundo. Esto se debe a la opinión popular de las autoridades públicas de que las empresas extraterritoriales son maliciosas, culpables de ocultar grandes sumas de dinero de los impuestos.
• La FATCA ( Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras) en los Estados Unidos está dirigida a las cuentas bancarias de los ciudadanos estadounidenses: obliga a los bancos a proporcionar información sobre todas las cuentas de los estadounidenses en todo el mundo. Cualquier negativa a cooperar está sujeta a un castigo severo.
• La iniciativa BEPS (Domestic tax base erosion and profit Shifting) que promueve un conjunto de medidas para combatir el “desenfoque de la base imponible” ha puesto en marcha el proceso de deslocalización en Europa y el mundo. Está controlado por la Organización para el Desarrollo Económico y la Cooperación (OCDE).
• El estándar EOI (intercambio de información en el ámbito fiscal) también se aplica a las cuentas bancarias. Las autoridades fiscales de muchos países reciben datos sobre los depósitos en el extranjero de sus ciudadanos de forma automática.
• La presentación de informes país por país suele ser inevitable. Los datos se ponen a disposición de las autoridades fiscales en todos los países en los que opera la empresa.

Existen otras leyes internacionales y locales adoptadas o discutidas para controlar las empresas extraterritoriales y los depósitos extranjeros de la población. Tal control probablemente solo se hará más estricto en el futuro. Pero, por supuesto, los clientes más flexibles podrán adaptarse.

¿Por qué los principales estados desafían a las empresas offshore?

Si bien las sociedades offshore son una forma de minimizar legalmente los impuestos, el desarrollo de estructuras complejas permite ahorros considerables. Pero desde la recesión de 2008, han estado atrayendo más la atención de las autoridades, ya que los estados necesitan más fondos para resistir muchos desafíos globales.

Los principales actores mundiales han concluido unánimemente que las empresas extraterritoriales y las jurisdicciones extraterritoriales podrían ser una fuente excelente para la recaudación de impuestos adicionales. Así que idean nuevos enfoques diseñados para aumentar los ingresos fiscales. Pretenden recaudar miles de millones de dólares y euros de ingresos netos extra. Por lo tanto, los programas de amnistía capital se han llevado a cabo en casi todas partes.

El mundo está cambiando rápido. Por lo tanto, debe confiar en el análisis y la visión de consultores experimentados en tendencias y tributación internacional, cuentas extranjeras y negocios.

¿Cómo puede evitar riesgos al utilizar empresas offshore?

Para que una sociedad offshore se convierta en una ventaja y no en una carga, es necesario seguir unas sencillas reglas. Su incumplimiento puede conducir a la pérdida de dinero, tiempo, reputación y, en algunos casos, incluso la libertad.

• Actuar legalmente. Siga las actualizaciones de la legislación y convenios internacionales en las jurisdicciones de su interés comercial. Si cree que es una tarea demasiado desafiante para usted, debe contratar los servicios profesionales de un asesor legal.
• Utilice las sociedades offshore con prudencia. Cualquier herramienta puede ser una gran ayuda o un gran riesgo. Depende principalmente de las habilidades y conocimientos del usuario de la herramienta. Por lo tanto, tenga cuidado con todos los riesgos y actúe en consecuencia.
• No persigas opciones baratas. Una empresa offshore necesita no solo el registro, sino también una reputación en el mundo y una cuenta bancaria para aceptar dinero. Además, no todas las jurisdicciones son adecuadas para cualquier negocio. Donde es conveniente proteger los activos, no siempre es conveniente intercambiar equipos industriales. Explore el entorno en el que su empresa va a operar y recuerde que la precaución es la madre de la seguridad.
• No hay soluciones fáciles para problemas complejos. Para elegir y administrar una empresa offshore, debe pensar, analizar y verificar los hechos. Nunca confíes en los escapes fáciles. En la mayoría de los casos son trampas. La ignorancia de las reglas y leyes nunca protegerá contra multas y prohibiciones, dolor y decepción.

Esté preparado para enfrentar los desafíos profesionalmente, y luego todos los beneficios de las compañías offshore serán suyos.