El gobierno del Reino Unido ha preparado un documento normativo diseñado para equilibrar el procedimiento de reflejar la información en los registros de beneficiarios reales en los Territorios de Ultramar. Se supone que en tres años las 14 jurisdicciones divulgarán los datos sobre los propietarios de las empresas allí registradas.
¿De qué trata este borrador de documento?
El texto de este documento de política se publicó el 14 de diciembre de 2020. Dice que se establecerán estándares para el mantenimiento de registros, incluida su puesta a disposición del público. Gracias a los cambios propuestos, los miembros del público podrán averiguar quién es el propietario de cualquier empresa local a partir de los registros de cada jurisdicción de los Territorios Británicos de Ultramar para 2023.
Todos los territorios de ultramar que tienen centros financieros ya están compartiendo esta información con las autoridades policiales y fiscales del Reino Unido y otros países. Este intercambio continúa continuamente en el modo de tiempo real.
El paso hacia hacer públicos los datos sobre los beneficiarios finales en los registros es una prioridad para el desarrollo en muchas jurisdicciones bajo la implementación de los estándares de la UE, la Directiva AMLD5. Ahora es relevante para los territorios de ultramar. Y algunos de los 14 territorios bajo soberanía británica ya han establecido sus registros, pero aún no los han hecho públicos.
En las Islas Vírgenes Británicas, un registro cerrado de beneficiarios reales se encuentra ahora en su tercer año, pero aún se puede buscar dentro del sistema seguro BOSS. Al mismo tiempo, el Gobierno de las Islas Vírgenes Británicas ya ha anunciado públicamente el inicio de los preparativos para hacer públicos dichos datos. Gibraltar siguió un camino similar; la jurisdicción ha estado manteniendo su registro de beneficiarios reales desde 2018, pero hasta ahora se mantuvo en modo cerrado.
El borrador de Orden elaborado por el Secretario de Estado del Reino Unido, tal y como exige la Sección 51 de la Ley de Sanciones y Antilavado de Dinero de 2018, establece la estandarización de formularios. La guía requiere que todos los registros en el extranjero adopten un formato estandarizado para 2023. La información de los registros generalmente debe ser equivalente a la información disponible según las disposiciones de la Parte 21A de la Ley de Empresas del Reino Unido de 2006.
Requisitos mínimos para los registros de beneficiarios finales
El documento enumera los requisitos mínimos para los registros apropiados de beneficiarios reales disponibles públicamente de empresas en los territorios de ultramar. Esto es lo que el Gobierno considera compatible bajo las reglas de mantenimiento de registros de usufructuarios a disposición del público.
También proporciona una definición clara de “beneficiario final”. Significa control directo e indirecto sobre las empresas, incluso a través de la propiedad de acciones, derechos de voto o la capacidad de nombrar y/o destituir a la mayoría de los directores. Para entender si la influencia de una persona en la empresa es significativa, se hace referencia al porcentaje máximo. No puede ser superior al 25%.
El registro de beneficiarios reales debe reflejar la siguiente información sobre dichas personas:
- nombre;
- País de residencia;
- ciudadanía;
- mes y año de nacimiento.
Se especifica que la información debe presentarse de la forma más precisa y completa posible. Por razones objetivas, la información puede permanecer sin revelar. Esto está permitido en caso de un riesgo potencial de que la divulgación pública de datos personales pueda exponer a la persona al riesgo de violencia, intimidación, secuestro u otro daño similar.
Recomendación: asegúrese de solicitar el asesoramiento de nuestro experto en info@offshore-pro.info sobre cómo protegerse usted y su negocio de tales situaciones.
Valoración de las oportunidades reales que ofrecen los Territorios de Ultramar
Al mismo tiempo, el gobierno británico deja en claro que sus expectativas de cumplimiento por parte de los 14 territorios de ultramar son proporcionales a las circunstancias actuales. Lo principal es que se cumplan los requisitos mínimos.
Por ejemplo, no se espera que las Islas Pitcairn con la población más pequeña (alrededor de 50 personas) preparen un registro de beneficiarios reales tan complejo como las Islas Caimán con más de 60 000 personas.
Cada una de las jurisdicciones tiene el derecho de ampliar significativamente el alcance de los datos proporcionados en los registros públicos de beneficiarios finales a su discreción. Por ejemplo, para reflejar diferentes tipos de entidades corporativas y/o legales por separado.
El Gobierno británico entiende que los Territorios de Ultramar tendrán que realizar una gran cantidad de trabajo en tres años, y es posible que algunos de ellos no puedan hacerlo debido a sus recursos limitados. Será particularmente difícil para aquellas jurisdicciones que aún no han establecido registros de beneficiarios reales. Tendrán que implementar una serie de cambios legislativos y operativos. Por ejemplo, el Reino Unido tardó tres años en crear su propio registro.
En tal caso, se recomienda a los Territorios de Ultramar que involucren a varias organizaciones no gubernamentales, como Open Ownership, para crear sus registros de beneficiarios reales.