Razones para considerar la creación de un fideicomiso offshore

¿Por qué puede darse el caso de que deba considerar la oportunidad de establecer un fideicomiso offshore? Hay muchas razones por las que puede querer poner sus activos en un fideicomiso porque un fideicomiso puede servir para muchos propósitos diferentes. Un fideicomiso es uno de los instrumentos más eficientes que puede utilizar para proteger sus activos personales y corporativos.

Para evitar errores en la planificación comercial y el registro de fideicomisos, solicite nuestro asesoramiento profesional. Nuestros expertos le ofrecerán los siguientes servicios:

• Asistencia en la elección de la jurisdicción offshore donde puede establecer un fideicomiso según sus objetivos principales;
• Apoyo administrativo en la constitución de un fideicomiso;
• Asistencia en la apertura de una cuenta bancaria en el extranjero (personal y/o corporativa);
• Planificación de negocios a través del fideicomiso (herencia, oficina familiar, negocios en el extranjero, impuestos, etc.).

¿Para qué se puede utilizar un fideicomiso?

Hace unos veinte años, constituir un fideicomiso era una opción a tener en cuenta si se contaba con al menos un millón de dólares o de euros. Hoy en día, establecer un fideicomiso en el extranjero tendría sentido económico si tiene 100.000 dólares o más. La elección de la jurisdicción en la que le gustaría tener un fideicomiso dependerá de los objetivos principales que persiga.

Razones por las que puede necesitar un fideicomiso en 2023

¿Cuál puede ser el propósito de un fideicomiso offshore? A continuación, encontrará una lista extensa, pero no exhaustiva, de los fines para los que se puede utilizar un fideicomiso:

1. Un fideicomiso para administrar los bienes de su familia:

• Para comprar bienes inmuebles en el extranjero;
• Para pagar la matrícula de sus hijos;
• Para cubrir sus gastos diarios en un país extranjero;
• Para asegurar su pensión;
• Para proporcionar la custodia de sus padres ancianos o dependientes discapacitados.

2. Un fideicomiso para protegerlo de gastos excesivos:

• Para asegurarse de que sus hijos pequeños no gasten de más;
• Para asegurarse de no gastar demasiado;
• Crear un mecanismo de gastos económicamente justificados.

2. Un fideicomiso para proteger sus activos de eventos económicos y políticos desfavorables:

• Para protegerlo de las redadas del gobierno;
• la responsabilidad subsidiaria;
• tribunales extranjeros;
• Para protegerlo de la bancarrota.

2. Un fideicomiso para tener un ingreso pasivo que no se grava ni se controla.
3. Un fideicomiso para comprar cualquier tipo de propiedad sin poner la información a disposición del público.
4. Un fideicomiso para participar en proyectos de inversión mientras se protege de posibles situaciones conflictivas con los co-inversores.
5. Un fideicomiso especial (propósito) para lanzar un proyecto caritativo y atraer a otros filántropos que comparten sus objetivos y valores.
6. Un fideicomiso para permitir que sus productos lleguen a los mercados extranjeros en caso de que se apliquen ciertas sanciones o haya una guerra comercial en curso.
7. Un fideicomiso para minimizar los efectos del control de moneda nacional de las regulaciones relacionadas con CFC.
8. Un fideicomiso para entregar bienes a sus herederos. Un fideicomiso cumple este propósito mejor que un testamento.

Cualquiera que sea el propósito que tenga al crear un fideicomiso, su objetivo principal es ahorrar en impuestos. En todas las jurisdicciones donde recomendamos establecer fideicomisos, el capital fideicomitido, los bienes inmuebles y cualquier otra propiedad están exentos de impuestos. Tenga en cuenta, sin embargo, que los beneficiarios del fideicomiso (ver más abajo) no están exentos de impuestos. Le sugerimos que busque nuestro asesoramiento profesional en asuntos relacionados con impuestos al elegir el país donde le gustaría establecer un fideicomiso.

¿Qué es esencialmente un fideicomiso?

Un fideicomiso es una entidad legal que involucra a tres partes. El fundador del fideicomiso (el fideicomitente ) entrega su propiedad al fideicomiso y nombra al administrador de la propiedad (el fideicomisario ). El fideicomisario administra la propiedad en beneficio de los beneficiarios del fideicomiso . El fideicomitente puede ser simultáneamente el fideicomisario, pero la propiedad no le pertenece legalmente: la propiedad es propiedad del fideicomiso.

Dependiendo del tipo de fideicomiso (ya sea revocable o irrevocable), la lista de bienes que posee el fideicomiso, así como los principios de la administración de la propiedad, pueden o no cambiarse sin el consentimiento de los beneficiarios del fideicomiso.

Algunas personas pueden dudar en crear un fideicomiso porque piensan que pueden perder el control sobre su propiedad y el fideicomisario tiene demasiado poder para administrarla. Puede pensarlo solo si sabe muy poco sobre cómo funciona un fideicomiso.

Cuando se establece un fideicomiso, se hace una escritura de fideicomiso. Este es el documento que especifica todos los términos y condiciones de la administración del fideicomiso. El fideicomitente otorga al fideicomisario tantos poderes y tanta autoridad como éste desee. En realidad, el fideicomitente sigue siendo el poseedor de hecho de la propiedad que posee el fideicomiso. Sin embargo, desde el punto de vista legal, él/ella no es el propietario de la propiedad, lo que puede traer algunos beneficios fiscales sustanciales. El fideicomiso sirve como una cobertura ‘protectora’ para sus activos familiares y corporativos.

La razón principal por la que la mayoría de la gente crea fideicomisos es para reducir sus impuestos. ¿Alguna vez te has preguntado cómo las lujosas mansiones cuyas paredes están cubiertas con pinturas increíblemente caras se transmiten de una generación a otra? A través de fideicomisos. Esta es una forma de evitar pagar el impuesto de sucesiones y a las familias acomodadas les gusta aprovecharlo al máximo.

Sin embargo, hay otras ventajas que un fideicomiso puede brindarle. Por ejemplo, un fideicomiso garantiza la confidencialidad de la información del dueño de la propiedad (fáctica). Además, crear un fideicomiso es un método eficiente para proteger su propiedad de los acreedores, planificar la herencia y expandir sus oportunidades comerciales.

Problemas que se pueden resolver con la ayuda de un fideicomiso

Edición №1: beneficios fiscales

Como hemos señalado anteriormente, una de las principales razones por las que debe considerar la creación de un fideicomiso son los beneficios fiscales que puede traer esta entidad legal. Tenga en cuenta, sin embargo, que no estamos sugiriendo que no pueda pagar impuestos si establece un fideicomiso. Los ingresos de los beneficiarios del fideicomiso se gravan de todos modos. Por otro lado, algunas jurisdicciones no gravan los ingresos derivados de países extranjeros. Comuníquese con nosotros para averiguar dónde puede establecer un fideicomiso para aprovechar esta oportunidad.

Una opción más que puede ser de su interés es la posibilidad de establecer un fideicomiso offshore en combinación con una LLC . Este puede ser un método aún más eficiente de ahorrar en impuestos. Otro propósito importante al que puede servir dicha combinación es la protección de activos.

Edición №2: planificación de la herencia

Entregar su propiedad a sus herederos a través de un fideicomiso es una razón más para crearlo. Puede crear un fideicomiso antes de morir y hacer que sus herederos sean los beneficiarios del fideicomiso. De lo contrario, se puede crear un fideicomiso después de su muerte si expresa el deseo en su última voluntad, pero los bienes heredados tendrán que pasar por la sucesión en este caso. Si establece un ‘fideicomiso en vida’, no se requiere sucesión.

Edición №3: parientes incapaces

Un fideicomiso puede ayudar a brindar la custodia a sus parientes discapacitados o legalmente incapaces. Puede establecer un fideicomiso para brindar una jubilación cómoda a sus padres, por ejemplo, o atención médica para un pariente discapacitado.

Es comprensible que su situación familiar, así como sus preferencias, puedan cambiar con el tiempo, pero un fideicomiso revocable permite realizar enmiendas a la escritura de fideicomiso con facilidad. Por otro lado, un fideicomiso irrevocable trae más ventajas fiscales.

Número №4: gasto excesivo

Si crea un fideicomiso, puede proteger sus activos de sus hijos y otros familiares que gastan en exceso, ¡así como de usted mismo! Puede haber varias razones diferentes para establecer un fideicomiso con este objetivo en mente:

• Si deja hijos menores cuando fallece, sus bienes heredados estarán seguros bajo la tutela del fideicomisario. Cuando alcanzan la mayoría de edad, pueden obtener acceso total a la propiedad heredada (puede indicar explícitamente que deberían hacerlo en la escritura de fideicomiso).
• Puede usar el fideicomiso para dar regalos a cierta persona (o ciertas personas) de manera regular.
• La vida está llena de tentaciones y usted o uno de sus familiares puede convertirse algún día en un gastador irresponsable de dinero por una razón. Las razones incluyen la adicción a las drogas, la adicción al juego, el alcoholismo y similares.

El fideicomisario servirá como guardián de su propiedad y esto lo protegerá a usted y a sus familiares de gastos excesivos.

Edición №5 – acreedores extranjeros

Otra razón por la que puede querer crear un fideicomiso es para proteger sus activos corporativos de los acreedores extranjeros. Esto es especialmente relevante si tiene una empresa comercial internacional registrada en un país extranjero. Si la propiedad corporativa es propiedad del fideicomiso en lugar del fundador de la empresa, sus acreedores tendrán dificultades para quitársela. También debe tener en cuenta que los jueces de algunas jurisdicciones no tienen en cuenta las decisiones judiciales dictadas en países extranjeros.

Edición №6: acuerdo de divorcio

Si es una persona adinerada y está casado, también podría pensar en crear un fideicomiso. Firmar un contrato de matrimonio no puede brindarle una protección férrea de sus bienes. En muchos países, por ejemplo, la legislación relacionada con el divorcio exige que cada uno de los cónyuges que se separan obtenga la mitad de los activos familiares totales. Un fideicomiso puede proteger su propiedad de una manera más eficiente que un acuerdo matrimonial.

Número 7: sanciones internacionales

Dependiendo de su país de residencia, usted y su empresa comercial pueden verse afectados por sanciones internacionales, incluidas las impuestas por organizaciones como la OCDE y el GAFI. Si tiene un fideicomiso registrado en una jurisdicción extraterritorial, es posible que sienta poco efecto de estas sanciones.

Cree un fideicomiso offshore con asistencia profesional

Un fideicomiso puede traer una serie de ventajas y servir para una serie de propósitos diferentes, siendo la reducción de la carga fiscal probablemente el más importante. Sin embargo, si desea establecer un fideicomiso en un país extranjero, ciertamente necesita asesoramiento profesional.

Las legislaciones sobre fideicomisos pueden ser bastante diferentes en diferentes países. Además, además del fideicomiso revocable y los fideicomisos irrevocables, también existen otros tipos de fideicomisos. Cada tipo de fideicomiso tendrá un propósito diferente y necesita ayuda para elegir el tipo de fideicomiso que mejor se adapte a sus necesidades. Los expertos en patrimonio internacional estarán encantados de ayudarle a establecer un fideicomiso en el país de su elección.