La protección confiable de los activos personales es una oportunidad que buscan las personas ricas, y utilizan las sociedades de cartera como una herramienta que puede garantizar la seguridad de su riqueza. La protección efectiva es tan importante como la acumulación de capital, y las sociedades de cartera sirven como barreras que mantienen a raya a los detractores.
Pero eso no es todo: puede utilizar estas entidades comerciales para reducir los gastos fiscales, realizar inversiones en nuevas empresas y para muchos otros fines. Las sociedades de cartera permiten reducir la carga fiscal y, por lo tanto, aumentar la ganancia dentro de la legalidad. Sin embargo, todo esto es cierto si la estructura se formó correctamente con la ayuda de profesionales competentes, de lo contrario, puede causar daños graves a sus activos y no mantener su negocio en funcionamiento.
¿Cómo utilizan los ricos las sociedades de cartera?
El holding es una herramienta para los ricos que les permite aprovechar los siguientes beneficios:
- Reducir la cantidad de impuestos pagados.
- Simplificar la transferencia de activos
- Limitar su responsabilidad al nivel deseado mientras se mantiene dentro de la ley
Estas son quizás las principales razones por las que los ricos recurren al establecimiento de sociedades de cartera. Sin embargo, no excluye los objetivos comerciales estándar, como proteger su riqueza y obtener más ganancias.
Echemos un vistazo más detallado a las opciones más populares de utilizar sociedades de cartera. Verá por qué los ricos prefieren crear sociedades de cartera en lugar de usar cuentas personales.
Si desea conocer las principales peculiaridades de una sociedad de cartera en pocas palabras, lea nuestra guía para principiantes sobre sociedades de cartera .
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Responsabilidad fiscal
Por lo general, las sociedades de cartera pagan impuestos a tasas más bajas que las personas físicas: en un estado de EE. UU., por ejemplo, el impuesto a las ganancias corporativas es del 21%. Al mismo tiempo, los ingresos de las personas están sujetos a una escala diferenciada: cuanto más altos son los ingresos, más impuestos federales y locales deben pagarse (en conjunto, alrededor del 48,9%, y el tamaño depende del estado o país). Como resultado, si el ingreso anual es de $1,000,000, las obligaciones tributarias de la sociedad controladora serán de $205,000, mientras que el individuo pagará $489,000. Podemos ver claramente que la primera opción ahorra $284,000.
Asimismo, los ingresos de las actividades de la sociedad controladora pueden distribuirse a los accionistas individuales en forma de dividendos. Sin embargo, esto no es necesario si los accionistas no necesitan financiar gastos personales. Por lo tanto, las ganancias retenidas se pueden reinvertir en el negocio y ayudarán no solo a ahorrar en impuestos sino también a invertir en proyectos rentables.
Reducción de Gastos Fiscales en Escala de Grupo
Una sociedad de cartera que posee varias subsidiarias puede redirigir las ganancias de algunas organizaciones para pagar las pérdidas de otras. Por lo tanto, los ricos no solo pueden mejorar el desempeño del grupo, sino también reducir la carga fiscal general.
Optimización de Gastos
Las personas ricas asumen los costos de alquiler y mantenimiento de automóviles, yates, bienes inmuebles y otros bienes muebles e inmuebles. Estos activos se pueden transferir a la sociedad de cartera para mejorar la eficiencia de la gestión de la propiedad, junto con los gastos en ellos. Esta es una forma sencilla de reducir el monto de las ganancias y, en consecuencia, la base imponible de la sociedad de cartera.
Por ejemplo, puede transferir el mantenimiento del automóvil o el alquiler de bienes inmuebles a la sociedad de cartera; después de todo, las personas ricas corren con los gastos de su mantenimiento en cualquier caso. Sin embargo, si paga con su cuenta personal, no afecta el nivel de impuestos.
Esta es una de las opciones frecuentes que toman las personas ricas que utilizan sociedades de cartera para mejorar el rendimiento empresarial.
Lea nuestro artículo para ver las estrategias populares para usar sociedades de cartera.
Protección de los miembros de la familia
Esta es otra razón frecuente que esgrimen los ricos que deciden constituir un holding. Cuando tiene una gran riqueza, debe asegurarse de que se dividirá entre los miembros de la familia y otras personas de manera justa. Sin embargo, las relaciones familiares a veces pueden ser complicadas.
Las sociedades de cartera ayudan a dividir la propiedad entre todos los involucrados según lo desee el propietario. Al mismo tiempo, es posible garantizar la total confidencialidad para que algunos miembros de la familia nunca se enteren de los bienes de los demás.
Inversión en Start-Ups
Los ricos invierten dinero constantemente en proyectos interesantes y prometedores. Sin embargo, las nuevas empresas pueden fallar y los fondos se perderán. Por lo tanto, se recomienda crear una sociedad de cartera para no perder todo el capital: en caso de quiebra, la responsabilidad frente a los acreedores será limitada. En palabras simples, el uso de una sociedad de cartera permite minimizar los riesgos de pérdida de capital a la parte que realmente se invirtió en esta empresa.
Gestión eficaz del dinero
¿Por qué los ricos tienen sociedades de cartera? Bueno, simplemente no tienen tiempo para disponer de su propiedad y su dinero, ya que están ocupados controlando procesos realmente importantes y grandes. Por lo tanto, crean sociedades de cartera y contratan gerentes profesionales para la organización eficaz de la gestión del flujo de caja.
Exención del impuesto a la propiedad de EE. UU.
Las personas que residen en Canadá y poseen propiedades en los Estados Unidos (como valores o bienes raíces) pueden estar sujetas a un impuesto posterior a la muerte basado en el valor justo de mercado de esos activos.
Sin embargo, si el valor total de la propiedad canadiense es inferior a $ 12,06 millones (2022), está exenta del impuesto a la herencia en los Estados Unidos, pero la obligación de presentar una declaración del impuesto a la herencia en los EE. UU. aún puede existir.
Esto se aplica a los ciudadanos de los Estados Unidos de América que son residentes de Canadá.
Si es residente de Canadá y no es ciudadano de los EE. UU., también puede estar exento del impuesto a la herencia de los EE. UU. Para hacer esto, deberá establecer una sociedad de cartera canadiense y transferirle activos, ya que las corporaciones canadienses no están sujetas al impuesto sobre sucesiones.
Sin embargo, dicha estructura debe organizarse solo con la ayuda de profesionales, ya que la legislación corporativa y fiscal tiene muchos matices. En particular, se debe tener cuidado cuando la propiedad personal se transfiere a una sociedad de cartera canadiense. Esto puede resultar en un problema de beneficios para los accionistas: el beneficio de un accionista individual está sujeto a impuestos a menos que pague el valor justo de mercado por el uso del activo a la corporación.
Si está pensando en mejorar la gestión de su empresa o busca oportunidades para aumentar su eficiencia, póngase en contacto con nuestros expertos en info.es@offshore-pro.info . Los expertos de Offshore Pro Group tienen una amplia experiencia práctica y numerosos casos exitosos de creación de varias estructuras de sociedades de cartera.