Налоговая США собирает урожай, штрафуя банки Швейцарии

Швейцарский банкинг превратился в настоящую жертву налоговой службы США (IRS). После того, как США добились от Швейцарии сотрудничества в рамках FATCA, пригрозив Швейцарии исключить всю юрисдикцию из финансовой системы США, началась бешеная охота за всеми, кто хоть раз открывал незадекларированный счет в Швейцарском банке.

Американские налогоплательщики, лихорадочно закрывшие свои счета в Швейцарии, продолжают выслеживаться IRS по денежному следу, который раскрывают финансовые учреждения Швейцарии один за другим. Но самое интересное, что это порабощение швейцарского банкинга преподносится, как добровольная Программа швейцарских банков. В рамках данной Программы банки могут «причаститься» перед IRS, и раскрыть все преступления совершенные банком и его клиентами, выдав все связанные стороны, включая третьих посредников, таких как регистраторы оффшорных компаний и так далее.

Швейцарские банки продолжают платить штрафы налоговой США

С 1 июля 2015 года по Программе швейцарских банков прошло еще 11 банков, которые также были связаны с открытием незадекларированных счетов для граждан США, и обязаны понести наказание в виде штрафа, с условием дальнейшего сотрудничества, и отсутствия судебного преследования банка.

Сегодня все банки мира, желают знать соответствуют ли они требованиям закона FATCA. Тем временем IRS обновила список иностранных банков, где штраф за незаконное хранение средств на незадекларированном счету составит 50% (а не 27,5% как это было ранее) от наивысшего остатка по счету.

Список банков стремительно растет. Совсем недавно IRS добавила: Privatbank Von Graffenried AG (7/2/15); Banque Pasche SA (7/9/15); ARVEST Privatbank AG (7/9/15);

Mercantil Bank (Schweiz) AG (7/16/15); Banque Cantonale Neuchateloise (7/16/15); Nidwaldner Kantonalbank (7/16/15); SB Saanen Bank AG (7/23/15); Privatbank Bellerive AG (7/23/15); PKB Privatbank AG ; Falcon Private Bank AG; и Credito Privato Commerciale in liquidazione SA.

Очередная швейцарская тройка, подписавшая соглашение с Министерством юстиций США

В июне 2014 года в рамках Оффшорной Программы Добровольного Признания (ОПДП) были осуществлены реформы по увеличению размера наказания при умышленном открытии незадекларированных счетов и уклонении от уплаты налогов в США. И однозначно, что наказания будут все стремительней и стремительней ухудшатся, так как именно Добровольное признание является единственным наименее болезненным способом для финансовых учреждений решить вопрос по незадекларированным счетам. На данный момент штраф в размере 50% по ОПДП должны уплатить следующие банки:

1. UBS AG (8/4/14)
2. Credit Suisse AG, Credit Suisse Fides, and Clariden Leu Ltd. (8/4/14)
3. Wegelin & Co. (8/4/14)
4. Liechtensteinische Landesbank AG (8/4/14)
5. Zurcher Kantonalbank (8/4/14)
6. Investment Network AG, Wealth Management AG, Insurance Company SPC Ltd., и Versicherung AG (8/4/14)
7. CIBC First Caribbean International Bank Limited, а также связанные компании, дочерние предприятия и филиалы (8/4/14)
8. Stanford International Bank, Ltd., Stanford Group Company, and Stanford Trust Company, Ltd. (8/4/14)
9. The Hong Kong and Shanghai Banking Corporation Limited in India (HSBC India) (8/4/14)
10. The Bank of N.T. Butterfield & Son Limited (также известен, как Butterfield Bank и Bank of Butterfield), а также связанные компании, дочерние предприятия и филиалы (8/4/14)
11. Sovereign Management & Legal, Ltd., а также связанные компании, дочерние предприятия и филиалы (12/19/14)
12. Bank Leumi le-Israel B.M., the Bank Leumi le-Israel Trust Compay Ltd., Bank Leumi (Luxembourg) S.A., Leumi Private Bank S.A., и Bank Leumi USA (12/22/14)
13. BSI SA (3/30/15)
14. Vadian Bank AG (5/8/15)
15. Finter Bank Zurich AG (5/15/15)
16. Societe Generale Private Banking (Lugano-Svizzera) SA (5/28/15)
17. MediBank AG (5/28/15)
18. LBBW (Schweiz) AG (5/28/15)
19. Scobag Privatbank AG (5/28/15)
20. Rothschild Bank AG (6/3/15)
21. Banca Credinvest SA (6/3/15)
22. Societe Generale Private Banking (Suisse) SA (6/9/15)
23. Berner Kantonalbank AG (6/9/15)
24. Bank Linth LLB AG (6/19/15)
25. Bank Sparhafen Zurich AG (6/19/15)
26. Ersparniskasse Schaffhausen AG (6/26/15)
27. Privatbank Von Graffenried AG (7/2/15)
28. Banque Pasche SA (7/9/15)
29. ARVEST Privatbank AG (7/9/15)
30. Mercantil Bank (Schweiz) AG (7/16/15)
31. Banque Cantonale Neuchateloise (7/16/15)
32. Nidwaldner Kantonalbank (7/16/15)
33. SB Saanen Bank AG (7/23/15)
34. Privatbank Bellerive AG (7/23/15)
35. PKB Privatbank AG (дата еще не озвучена)
36. Falcon Private Bank AG (дата еще не озвучена)
37. Credito Privato Commerciale in liquidazione SA (дата еще не озвучена).

Все остальные банки, все еще могут остаться в рамках наказания в размере 27,5%. Это значительно лучше, чем запустить судебное разбирательство по уголовным и гражданским делам. Некоторые из американских налогоплательщиков могут претендовать на участие в Оптимизированной Программе. Но для этого налогоплательщик должен доказать не преднамеренное использование незадекларированного счета за границей.

В рамках швейцарской программы по раскрытию информации для FATCA и DOJ участвует 100 банков. При этом каждый, кто сам пришел в налоговую с повинной ограничивает себя от уплаты штрафа в размере 50%. Однако, те, у кого счета в выше упомянутых банках, уже не смогут уклониться от штрафа в размере 50%.

Для тех, кто не выполняет требования отчетности по мировому доходу касательно налоговых отчислений в налоговую США, FBAR и форма IRS Forms 8938, безопасней будет присоединиться к программе ОПДП. Но для IRS не достаточно тихого признания. Так своенравные гражданские нарушения могут привлечь штрафные санкции в размере более $ 100,000 или 50% от остатка на счете за каждое нарушение.

В США уже были случаи, когда наказание за незадекларированные счета составляли 150% от суммы баланса по счёту. Вот и получается, что заплатить один раз штраф в размере 50% куда лучше, чем 150% или попасть под суд.

Тем не менее, не все из нас являются американскими налогоплательщиками, но вопрос соответствия FATCA может коснуться и финансового учреждения, в котором мы храним свои сбережения. Поэтому одним из лучших решений безопасного банкинга является открытие нескольких иностранных счетов в банках, которые меньше всего сотрудничают, или вообще не работают с американскими клиентами.

Для того чтобы найти подходящий и безопасный банк в Швейцарии и за ее пределами, мы настоятельно рекомендуем обращаться к нашим специалистам по вопросу открытия иностранного счета. Также мы предлагает пройти бесплатную консультации по подбору иностранного счета. Детально с разработанным нашей компанией Лучшим списком оффшорных банков на 2015 год вы можете ознакомиться на нашем портале InternationalWealth.info. Наши контакты info@offshore-pro.info.