В рамках действующего в Великобритании закона «О преступных финансах» иностранные инвесторы, являющиеся нерезидентами острова Гернси, потенциально попадают в зону риска. В ближайшее время суды Гернси могут принять к исполнению положение закона «О необъяснимом происхождении активов», чем обяжут нерезидентов выполнять требования по раскрытию информации о происхождении своего богатства.
Расширение полномочий Великобритании в борьбе с «отмыванием денег»
Закон Великобритании «О преступных финансах», принятый правительством в 2017 году, был дополнен новым положением «О необъяснимом происхождении богатства». Для тех, кто возможно не знает о действии этого нововведения, хочется напомнить, что это положение вступило в силу с января 2018 года.
Уже 16 апреля этого года налоговики Великобритании начнут отслеживать всевозможные факты махинаций, связанные с «отмыванием денег» и уклонением от уплаты налогов. В случае выявления подозрений о преступных источниках активов, а также расходов, которые превышают доходы подозреваемого, власти Великобритании потребуют от респондента объяснения их легитимности.
Основная суть положения «О необъяснимом происхождении богатства»
Под действие положения «О необъяснимом происхождении богатства» (Unexplained wealth orders (UWO)) попадают несколько видов активов и имущества, стоимость одного из которых составляет более 50 000 фунтов стерлингов. Положение закона UWO может применяться без предварительно предупреждения респондента и может относиться не только к одному виду имущества, а к нескольким указанным активам. В сферу компетенции положения UWO относятся активы, приобретённые не только после вступления в силу закона «О преступных финансах», но также все активы, купленные ранее.
В итоге положения UWO даёт особое право компетентным органам Великобритании конфисковывать активы, ценные бумаги, драгоценные металлы и художественные ценности, а также замораживать банковский счёт. В то же время этот процесс конфискации не применяется автоматически, а действует в том случае, когда респондент отказывается предоставить источники происхождения своих активов или представляет ложную или искажённую информацию. Решение об изъятии и блокировании средств подозреваемого лица принимает британский суд. Это делается во избежание риска ухода владельца от ответственности и предотвращения возможности вывода или продажи активов.
Даже в случае конфискации и замораживания банковских счетов подозреваемое лицо имеет право на презумпцию невиновности. Если респондент сможет доказать легитимность своих капиталов, то в таком случае все его активы будут возвращены, а денежные средства разблокированы.
Гернси – одна из первых заморских территорий, которая потенциально попадает под действие закона UWO Великобритании
Юридическая компания «Mourant Ozannes», которая оказывает консультационные услуги иностранным инвесторам на острове Гернси, предупредила своих клиентов о том, что многие из них потенциально оказываются в зоне риска британского закона UWO. Несмотря на то, что напрямую закон не распространяется на юрисдикцию Гернси, компетентные органы Великобритании могут обратиться к Гернси за оказанием помощи экстерриториально.
Хочется напомнить, что под действие закона UWO попадают не только активы резидентов Великобритании. Если британские правоохранительные органы подозревают, что совершается серьёзное финансовое преступление и подозреваемое лицо имеет даже косвенную связь с Великобританией, то закон UWO распространяется на все активы нерезидентов, то есть на иностранных физических, юридических лиц, трасты и LLP.
Юристы фирмы «Mourant Ozannes» напоминают всем клиентам, что начиная с 2010 года, в частности после вступления в силу «Закона о Взяточничестве», Великобритания фактически начала расширять экстерриториальные полномочия своих судов. Таким образом Великобритания расширила сферу борьбы с финансовыми преступлениями, совершаемые коммерческими предприятиями, и распространяет общие принципы уголовного права на иностранные юрисдикции. Поэтому все иностранные инвесторы и бизнесмены, зарегистрированные на Гернси, которые имеют коммерческие отношения с различными структурами в Великобритании, должны понимать последствия в случае применения к ним закона UWO.
В случае возникновения вопросов наша компания Offshore Pro Group окажет квалифицированные консультации в отношении понимания закона UWO, обязательств по раскрытию информации и возможных правовых последствий, связанных с активами. Для этого Вам нужно всего лишь написать нам письмо на электронный адрес: info@offshore-pro.info. После этого мы свяжемся с Вами и обговорим все подробности.
Предыдущий закон Великобритании «О преступлениях и судах» (Crime and Courts) от 2013 года, а также поправки к закону «О преступных финансах» 2017 года были приняты Великобританией с целью облегчения принятия санкций на международном уровне. В настоящее время уже есть два решения британского суда в отношении неизвестного политически зависимого лица (PIP), также на рассмотрении находятся ещё сотни подобных дел.
В то же время юристы считают, что, несмотря на международное расширение влияния британских судов в борьбе с «отмыванием денег», практическая реализация закона UWO столкнётся с трудностями. Основной такой причиной за пределами Великобритании может стать отсутствие качественного сбора информации на территории иностранных юрисдикций.
Тем не менее парламент Великобритании в сфере борьбы с финансовыми преступлениями и «отмыванием денег», намерен по-прежнему распространять своё международное влияние. Однако при этом Великобритания в сфере общего уголовного права продолжает использовать принцип территориального ограничения. Пишите нам по адресу: info@offshore-pro.info и мы сразу же Вам ответим.
