Международная организация Oxfam весной опубликовала отчёт, в котором показала, что Топ-20 крупнейших европейских банков только в 2015 году спрятали в оффшорах от налогообложения 25 миллиардов евро. Это стало известно благодаря вступившей в силу по-страновой отчётности для банков.
Oxfam борется с бедностью и социальным неравенством. Одним из ключевых пунктов организации является политика уплаты честной доли налогов. Любые налоговые уклонения воспринимаются международной организацией болезненно и даже агрессивно. Постоянно проводятся исследования, которые показывают, как и где богатейшие люди и организации прячут свои доходы от налогов.
Поэтому эксперты провели первое глубокое исследование отчётности банков в по-страновом режиме. Такая отчётность подразумевает, что крупные холдинги (в данном случае банки) отчитываются не только в конкретной стране о конкретном подразделении, а сразу обо всей группе, независимо от места положения отдельных филиалов и подразделений.
Такая же судьба ждёт любые холдинги с консолидированной прибылью более 50 миллиардов рублей в ближайшем будущем.
Банки – главные уклонисты
Если вы внимательно читаете портал, то наверняка помните, что банки оказались в тяжёлой ситуации после кризиса 2008 года. На них легли не только долги и проблемы, но и возросшие требования по отчётности. Создавалось впечатление, что не продохнуть, не увернуться невозможно.
Однако цифры и данные по-страновой отчётности говорят немного о другом.
Oxfam заметили, что около четверти всех доходов Топ-20 банков в 7 европейских странах спрятаны в низконалоговых или безналоговых юрисдикциях. Это 25 миллиардов евро только в 2015 году.
Латвия, Джерси, остров Мэн внедрили соглашение о страновой отчётности
При этом интересно наблюдать соотношение прибыли к количеству работы на каждой территории. Оффшоры «заработали» 26% прибыли, но в то же время в них находится лишь 7% работников и 12% оборота.
Эффективность работников в оффшорах зашкаливает: в среднем работник банка приносит 45 000 евро прибыли, но в оффшоре прибыль возрастает до 171 000 евро. В итальянском банке Intesa Sanpaolo работник в оффшоре эффективнее среднего работника банка в 20 раз!
Ещё интереснее тот факт, что 628 миллионов банки заработали в тех юрисдикциях, где у них нет представительств и даже работников! BNP Paribas из Франции положил на счета Каймановых островов 134 миллиона евро, при том, что у него там никого нет из своих сотрудников.
Одним из самых популярных мест для хранения прибыли является Люксембург: он собрал в себе 4,9 миллиардов евро прибыли, что больше, чем прибыль банков в Германии, Швеции и Великобритании вместе взятых. Barclays (5 по величине в Европе) задекларировал в Люксембурге 557 миллионов евро, при этом он заплатил 1 миллион в виде налогов. Эффективная ставка равна 0,18%!
383 миллиона евро европейские банки вообще никоим образом не обложили налогами.
Хорошо известный Deutsche Bank, который испытывает серьёзные проблемы в этом году, в 2015 году задекларировал убытки в Германии, но прибыль в 1,9 миллиардов в налоговых гаванях.
Также вы наверняка слышали, что самым крупным оффшором на сегодня являются США: они не обмениваются данными с другими странами, но очень активно предлагают свои финансовые услуги. Банкам такой подход также интересен. По статистике Oxfam 59% субсидиарных компаний европейских банков в США зарегистрированы в штате Делавэр. 42% из тех, чьи адреса можно найти, выбрали своей «базой» адрес, который используются в качестве юридического для 285 000 компаний.
США – налоговый рай, что штрафует Швейцарский банкинг
Прямо скажем: эффективное решение. И незаметно, пока что, чтобы ситуация сильно менялась. ЕС пытается навязать своё мнение Люксембургу и Ирландии, которые активнее всего помогают экономить на налогах. У Apple потребовали заплатить 13 миллиардов евро налогов в пользу Ирландии, которая не слишком жаждет эти деньги получить.
Среди банков на проблемы попал в основе своей Deutsche Bank, с которого требуют миллиардные штрафы в основном за проведение запрещённых операций и отмывание преступных доходов, но не за уклонение от налогов. По крайней мере пока что – за уклонение от налогов ловят только руководителя банка.
Deutsche Bank выплатит США $95 млн за нарушения, допущенные 16 лет назад!
Ещё больше прозрачности и как защитить свой бизнес
Oxfam и его последователи требуют от властей ещё больше прозрачности и внедрение по-страновой отчётности по другим сферам экономики. Власти прислушались и увидели реальную выгоду подобной отчётности, поэтому активно внедряют правила на своём уровне.
По-страновая отчётность планируется уже в ближайшем будущем и в ней будет участвовать в том числе Россия. Пока триггером, который запускает обязательную отчётность является оборот в 50 миллиардов рублей. Если ваш бизнес меньше, то дополнительной волокиты не возникнет.
Но это не значит, что о вашем бизнесе никто в налоговой не узнает. Обмен банковской информацией также планируется, даже если пока Россия не входит в список стран для обмена.
Поэтому, если вы хотите вести спокойно свои дела, то стоит соблюдать два принципа:
- Действовать в рамках существующих правил (локальных и международных);
- Использовать те инструменты, которые позволяют повысить эффективность и конфиденциальность бизнеса.
Дело в том, что из-за предлагаемой отчётности, слишком много информации может попасть в открытый доступ. Здесь помимо налоговой к охоте за вашими капиталами и активами включатся конкуренты, журналисты и мошенники.
Чтобы защитить свой бизнес, себя и свою семью от лишнего внимания, стоит создавать оффшорные компании, но в правильных юрисдикциях. Панама, Белиз, Невис и другие позволяют не только получать легальную выгоду для бизнеса, но и мешают любопытным засовывать свой нос туда, куда не просят.
Интересно узнать об этом подробнее? Записывайтесь на консультацию: info@offshore-pro.info.
