Нашумевшее расследование Pandora Papers будет иметь последствия для швейцарских налоговых консультантов. Аналитики предсказывают ужесточение контроля за ранее нерегулируемой консалтинговой сферой. Они предполагают увеличение прозрачности информации о клиентах.
Тайна информации
Pandora Papers или Архив Пандоры – глобальное журналистское расследование по отмыванию денег, скрытым счетам и уклонению от уплаты налогов, ставшее возможным благодаря одной из крупнейших утечек оффшорной информации. В нем фигурируют высокопоставленные лица множества стран. Длившееся более 2-х лет расследование привлекло внимание специалистов к вопросу прозрачности информации швейцарских консультантов.
Последнее десятилетие банковская сфера претерпела значительные изменения, затронувшие тайну личности клиента и неприкосновенность данных. Крупнейшим событием, давшим толчок к изменениям, стало раскрытие швейцарским банком UBS информации о более 50 тыс. клиентов американскому правительству. С тех пор был принят пакет реформ на международном уровне, позволившим раскрывать часть данных по запросу фискальных органов юрисдикций. Изменения касались банков, свободные консультанты, юристы и бухгалтера не были включены в перечень с требованиями должной осмотрительности.
Еще в 2016 году документы из утечки Panama Papers указали на существенную роль швейцарских консультантов в денежных махинациях. Был вынесен законопроект, в рамках которого ужесточался контроль за их деятельностью. Силами противников закона, в ряды которых входили представители обсуждаемой стороны, рассмотрение проекта затянулось вплоть до раскрытия Pandora Papers.
Реформы консалтинговой сферы
Швейцарские лоббисты в марте 2021 смогли добиться ужесточения контроля за финансовой сферой, но консультанты снова не попали под действие реформ. Основной аргумент противников закона заключался в том, что консультанты не управляют напрямую активами своих клиентов. Поэтому их не коснулось требование сообщать правительственным органам о подозрительных сделках и финансовых операциях. Новая утечка оффшорных данных подтолкнула стороны к активным действиям. Pandora Papers ясно дали понять, что консультанты играют важную роль в скрытых махинациях, помогая обходить существующие законы и уходить от налогов. Наиболее распространенными являются схемы создания оффшорных компаний для отмывания денег и покупки недвижимости.
Утечка данных разбила позицию противников закона о том, что действующих законов о консалтинге достаточно. Контроль за сферой деятельности свободных консультантов необходимо усилить. Ряд юрисдикций намерены внести корректировки в законы, затрагивающие ранее неподотчетных советников, юристов и адвокатов. Швейцарские лоббисты приводят в пример Fidinam – консалтинговую фирму, замешанную в ряде преступных схем.
Сроки
Pandora Papers были опубликованы в начале октября 2021. Их полное исследование и анализ займут продолжительное время, так же, как и вынесение законопроектов и их рассмотрение. Несколько стран уже выпустили официальные заявления об ужесточении контроля за оффшорными активами. Швейцарское правительство продолжит рассмотрение законопроекта с учетом новых данных. Скрытые от глаз закона действия советников способствуют финансовым преступлениям. Законодательные требования о должной осмотрительности и прозрачности данных, аналогичные банковским, помогут снизить количество налоговых правонарушений и очистить репутацию Швейцарии как убежища для отмывания денег.
Что такое Архив Пандоры и как он повлияет на швейцарских финансовых советников?
Архив Пандоры – это крупнейшая утечка оффшорных данных, на основе которых было проведено крупное международное журналистское расследование. Документы раскрыли данные о ряде финансовых преступлениях, скрытых активах высокопоставленных лиц и крупных случаях уклонения от уплаты налогов. Не последнюю роль в создании оффшорных компаний для реализации отмывания денег и неафишируемой покупки недвижимости сыграли финансовые консультанты. Архив Пандоры послужит сильной основой для позиции лоббистов в пользу ужесточения контроля за консалтинговой сферой.
Какие изменения просят внести лоббисты в законы, касающиеся финансовых советников?
Ранее финансовые советники смогли избежать попадания под действие реформ, затронувших прозрачность банковской сферы. В новом законопроекте лоббисты предлагают применить к свободным консультантам обязательные требования о должной осмотрительности при выборе клиента, а также об обязательном информировании правительственных органов в случае подозрительных финансовых операций или переводов.
В какие сроки будут внесены изменения?
Швейцарское правительство еще не выпустило официального заявления. Ранее выдвинутый проект рассматривался на протяжении 2-х лет. Опубликованные данные ускорят его рассмотрение, но изменений не стоит ожидать раньше 2022 г.
