С 28 июня 2017 года российским чиновникам окончательно запретили иностранные трасты, займы, кредиты и даже косвенное использование иностранных финансовых инструментов.
Держать часть активов за пределами страны проживания – разумная идея. Кроме случая, если ты государственный чиновник. Независимо от страны, официальный закон следит за тем, чтобы должностное лицо не слишком уж выводило капиталы за пределы страны. И даже мешает этому.
В России в силу вступил одни из самых радикальных поправок в закон об «отдельных категориях граждан», которым запрещено хранить активы за пределами страны.
В первую очередь речь идёт о банковских счетах и депозитах, которые оказались под запретом достаточно давно. Мало того, что закон ограничил возможность российским чиновникам хранить свои средства за рубежом, так и иностранные банки с большим подозрением относятся к российским деньгам в целом. Чиновникам они отказывают, поскольку связываться с политически значимыми (публичными должностными) лицами себе дороже. А проверить их очень легко через различные системы due diligence, такие как World Check.
Во-вторую очередь речь идёт о финансовых инструментах. Дело в том, что до вступления в силу закона, этот вопрос был не слишком понятен. Трактовка была лишь в законе о Ценных бумагах и поэтому финансовыми инструментами Суд считал лишь акции, облигации и т.п. Если чиновник владел иностранной компанией, к нему претензий, вроде как, не было.
Великобритания планирует отобрать особняки российских чиновников и арабских шейхов?
Теперь в законе введен новый термин «иностранные финансовые инструменты» и оговорён список таковых. Среди них оказываются не только акции, но и доли с паями в компаниях, а также участие в имуществе трастов и фондов (по российскому законодательству, которое не признаёт трастов – структуры без образования юридического лица).
Производные финансовые инструменты также недоступны чиновникам, как и структуры с иностранным доверительным управлением. Как отмечают эксперты, здесь даже закрался интересный момент: недавно законодатели отклонили закон, запрещающий чиновникам владеть имуществом за границей. Теперь же недвижимость тоже попадает под запрет, если является частью структуры под доверительным управлением. Видимо сделано для того, чтобы чиновники напрямую декларировали свои объекты недвижимости по всему миру.
Ко всему прочему чиновникам запретили брать кредиты и займы за границей. И если с кредитами всё понятно, то займы появились по причине их частого использования при выплате денежных средств из трастов – вместо прямого распределения, которое попадает под налогообложение.
Почему быстрый и дешевый второй паспорт Доминики не помешает бывшим чиновникам РФ
Запрет не только для чиновников
В связи с новым законом появились и другие нюансы, о которых важно поговорить. Главное нововведение в том, что чиновникам запрещено прямо и косвенно владеть и/или ПОЛЬЗОВАТЬСЯ иностранными активами через третьих лиц. К этим лицам относят не только бывших супругов или взрослых детей, но и бизнес-партнёров, друзей и прочих.
Иными словами, чиновник не может и не должен владеть чем-либо за границей даже при помощи третьих лиц (кроме недвижимости в определённых условиях). Опасность сего момента в двух вещах:
- Если у вас в близком или среднем кругу общения есть политически значимое лицо, то вы со своим иностранным счетом или бизнесом можете попасть под подозрение в помощи чиновнику «выводить активы» — эта особенность скорее менталитета, нежели законов;
- В мире политически значимых лиц определяют по-разному и если сегодня в России это непосредственно чиновники и члены его семьи (супруги и несовершеннолетние дети), то в Латвии аналогичные требования предъявляют уже и к бывшим супругам, к коллегам, друзьям (запрета на счета нет, но усиленный контроль – есть).
К чиновникам и приравненным к ним лицам вводится презумпция вины: если возникло подозрение, что они неправы, то именно чиновнику необходимо доказать, что он невиновен. С одной стороны, это кажется разумным, но с другой – противоречит обычному закону.
И очень интересный момент: когда случится очередной информационный слив уровня Панамских Бумаг и опять привяжут для активного информационного продвижения имя Путина, попросят ли президента доказывать свою невиновность или нет?
Что на практике делать, если практически каждый более или менее успешный человек связан дружескими, партнёрскими или просто деловыми связями с чиновниками? Быть аккуратным, следить за документами, чётко разделять свои и чужие дела, не давать «третьим лицам попользоваться вашим счетом» или иным активом.
Но даже в этом случае остаются вопросы: будет ли считаться за помощь в обходе запретов аренда яхты чиновником у российского предпринимателя, который владеет судном через иностранный траст? Ведь чиновник пользуется активом, есть траст, есть связь с Россией?
Чиновников будут увольнять за недвижимость за рубежом?
В целом здесь очередное непаханое поле для судебной практики и широких полномочий проверяющих органов. Формулировки позволяют быть дотошными ко всем, кто нравится и не нравится.
Поэтому вдвойне необходимо быть осторожным или забыть это как страшный сон и переехать куда-нибудь на тропическое острова. Благо, что получить ВНЖ или даже сразу новый паспорт достаточно просто – у нас целые разделы посвящены вторым гражданствам и ВНЖ/ПМЖ.
Обязательно найдёте себе укромный уголок с тёплым климатом и адекватной политикой к предпринимателям и владельцам капиталов.
Мы готовы вам помочь, как с открытием счетов за границей для защиты ваших активов, так и в вопросах переезда на новое место. Напишите нам на е-мейл info@offshore-pro.info и получите ответ опытных профессионалов. Быстро, качественно и по сути.
