Публикация информации из рассекреченных «Панамских бумаг» за последние две недели навела немало шума вокруг оффшорных активов многих мировых лидеров и известных политических деятелей. Огромные суммы капиталов известных людей, которые выплыли наружу, стали причинами для отставок, расследований и возмутили мировую общественность.
Внезапно появившиеся документы повлияли на политические расстановки в разных странах. Опубликованные файлы предоставили заинтересованным государствам возможность перенаправления мировых финансовых потоков в свою пользу. На фоне международной борьбы с уклонениями от налогообложения, огромное давление направлено на оффшорную индустрию, которую поставили в один ряд с мошенничеством, финансированием терроризма и уклонением от налогов. В том числе термин «уклонение от налогообложения» сравняли с термином «минимизация (оптимизация) налогообложения», который в отличие от первого считается вполне законным. А самое главное, что все «шишки» посыпались в адрес Панамы.
Странные совпадения в преддверии рассекречивания Панамских бумаг
Интересно то, что оглашение на весь мир информации о скрытых активах мировых лидеров и богатых людей случилось незадолго до весеннего совещания МВФ, Всемирного банка и министров стран G20.
Среди первых государственных лиц, которые попали под удар общественных обвинений, оказался Премьер-Министр Великобритании Дэвид Кэмерон. Этот британский лидер всегда выступал активным борцом против коррупции и был сторонником раскрытия истинных владельцев оффшорных компаний. Обвинения в его адрес посыпались со стороны оппозиционных партий Великобритании, как только стало известно о наличии у него оффшорной компании, которая досталась ему от отца. После предварительных отказов, а затем оправданий, Кэмерон попал в неудобное положение.
Панама, которая последние несколько лет проводила грандиозные реформы в своём законодательстве, оказалась первой на острие скандальных событий. Не успело государство испытать преимущества исключения из «серого списка» FATF, как через месяц её делают виноватой в мировом пособничестве уклонению от налогообложения. Информационное давление переходит в публичную дискредитацию страны со стороны крупных государств.
При всем при этом, удивительно отсутствие упоминания американских чиновников и граждан, замешанных в рассекреченных панамских документах.
Действия Панамы по итогам рассекречивания Панамских бумаг
После первой волны обвинения государственные чиновники Панамы возмутились недоказанными обвинениями в адрес своей страны и заявили, что не позволят на основе домыслов и оговора унижать достоинство государства.
Было заявлено, что несанкционированное разглашение корпоративной тайны в Панаме преследуется уголовным наказанием. В этой связи Панама пообещала расследовать инцидент и заявила о согласии сотрудничать с другими государствами. Спустя 10 дней были проведены обыски во всех офисах компании Mossack Fonseca в Панама-Сити.
Вице-президент и Министр иностранных дел Панамы Изабелла де Сент. Мало де Альварадо 19 апреля 2016 года выступила на заседании ООН в Нью-Йорке, и заявила, что Панама с 2018 года начнёт применять автоматический обмен информацией. Это заявление также подтвердил президент страны Хуан Карлос Варела, который осуществлял в это время визит в Японию.
Глава государства сказал, что страна много сделала работы для противодействия отмывания денег и для бизнеса полностью безопасна. В законодательство было внесено много поправок, которые требуют международные организации для соответствия Панамы международным стандартам в борьбе за «прозрачность финансов».
В свою очередь Национальная Коллегия Адвокатов (Colegio Nacional de Abogados (CNA)) высказала намерения подать жалобу Генеральному Прокурору Панамы госпоже Kenia Porcell Díaz. Суть жалобы состоит в том, что нарушен закон Панамы при совершённом обыске в компании Mossack Fonseca. Адвокаты требуют объяснения законности изъятия жёстких дисков со ста серверов компании, если необходимо было выяснить информацию о 16 компаниях.
Президент CNA Хосе Альберто Альварес заявил, что под угрозой самый священный закон Панамы, который гарантирует профессиональную тайну адвокатов. Также он сказал, что существует опасность незаконного рассекречивания данных клиентов, которые ведут законную деятельность. После скандала, как добавил президент CNA, резко уменьшилось количество регистрируемых компаний в Панаме, а действующие местные и зарубежные компании сильно обеспокоены происходящим. На фоне скандала, который способствовал снижению рейтинга президента Панамы, также активизировались политические оппоненты президентской партии из демократического крыла, партии Cambio Democrático. С их стороны была подана жалоба на действия Генпрокурора Kenia Porcell, которой предъявляются претензии в плане медленной реакции на события «Панамского скандала». Жалоба состоит из множества пунктов и имеет два параграфа, главный посыл этой жалобы гласит о бездеятельности прокурорских органов, злоупотреблении служебным положением и бездеятельности долгое время. Подчёркивается неспособность государственной структуры выяснить фактические доказательства вины или невиновности компании Mossack Fonseca.
Почему же Панама?
Регистрация оффшорной компании не является противозаконным действием, это всего лишь структура для бизнеса, законы которой урегулированы международным законодательством и правилами. Каждый бизнесмен имеет право выбрать для себя лучшие и выгодные условия для работы, а с учётом международного права, может на своё усмотрение выбирать страну для своей деятельности.
Если определённое государство не создаёт приемлемых условий для национального бизнеса и основывает свои фискальные законы на высоких тарифах и правовой дискриминации, то бизнес в такой стране удержать будет трудно. Поэтому каждый для себя сам выбирает, где ему лучше и комфортней.
Сейчас очень часто можно слышать лозунгов и громких слов от разных политических деятелей о необходимости борьбы с уклонением от уплаты налогов. Также многие чиновники из разных стран, которые до панамского скандала громко кричали на эту тему на трибунах, уже ушли в отставку или негласно о ней подумывают. Плацдармом для «битья» была выбрана страна, которая не может противостоять на равных с самыми богатыми и сильными странами. Панама пострадала за свою независимую позицию, которая считается самой яркой в демократических идеалах – это равноправие.
Страна отстаивала своё право на равноправие действия законов, которые основаны на взаимоуважении и взаимности. Если, кто не понимает о чём идёт речь, то я напомню, что камень преткновения Панамы с организацией ОЭСР был на почве безоговорочного подписания международных соглашений. Панама отстаивала позицию на условиях соблюдения взаимности и одинаковых требований ко всем участникам международных соглашений об автоматическом обмене. Также основные расхождения в понимании друг друга были основаны на методах и принципах получения налоговой информации.
Сможет ли Панама заставить ОЭСР изменить условия Автоматического Обмена Информацией?
Основной принцип панамского правительства состоял в том, что Панама готова обмениваться информацией на основе двусторонних договоров, плюс включение некоторых поправок в законодательство ОЭСР. Организация изначально требовала многосторонних соглашений, но также была согласна на вариант закона ОЭСР, на основе двусторонних правительственных соглашений. Однако поправки со стороны Панамы исключались, и требовалось выполнение уже сформированных законов ОЭСР. Главной претензией Панамы было требование подписания Международных многосторонних соглашений об обмене налоговой информацией со стороны США. Но Соединённые Штаты подобные договора с любой страной подписывать отказывается. В виду такого неравенства возникли противоречия между Панамой и ОЭСР.
Закон об автоматическом обмене налоговой информацией основан на американском законе FATF. Этот закон в 2010 году был введён Соединёнными Штатами и направлен финансовым учреждениям всех стран в качестве неотъемлемой директивы. Закон требует от международных банков сообщать фискальным органам США об американских гражданах, которые имеют банковские счета вне территории США. Исполнение этого закона трактуется, как обязательное выполнение всеми банками мира. В ином случае США будут налагать штрафы, и блокировать финансовые операции тех банков, которые откажутся сотрудничать. Со своей стороны США не обязано предоставлять информацию другим странам в отношении наличия иностранных счетов на своей территории. Таким образом, закон FATF действует в одностороннем порядке.
Панамский скандал принёс президенту Панамы снижение его рейтинга. Общественный опрос населения показывает о 76% недоверия респондентов лидеру страны и его администрации в плане «прозрачности». По словам представителей международного агентства Fitch, последствия для финансового сектора Панамы могут быть значительными, так как нанесён серьёзный ущерб его репутации. Это может повлечь уменьшение инвестиционных потоков и в результате снижение уровня экономического роста. Решение Панамы выполнить стандарты «обмена информацией» и сотрудничество с ОЭСР сможет улучшить ситуацию. В ближайшее время этот вопрос будет главным и будет находиться под пристальным вниманием международного сообщества. До сих пор агентство Fitch не понижало инвестиционный рейтинг страны, и он остаётся на прежнем положительном уровне, несмотря на задержки открытия реконструированного Панамского канала.
По всем вопросам ведения международного бизнеса и защиты своих активов, обращайтесь к нам по э-почте info@offshore-pro.info.
