Деофшоризация

Всего статей: 777 Поиск по датам:
Экстрадиция Олега Тинькова в США вновь отложена — суд Великобритании перенес слушания дела на 14 октября

Экстрадиция Олега Тинькова в США вновь отложена — суд Великобритании перенес слушания дела на 14 октября


В статье мы расскажем о судебном процессе против Олега Тинькова, обвиняемого в налоговом мошенничестве в США и последних новостях о слушаниях по делу.

Читать далее
Реестр бенефициаров трастов в Ирландии – требования и доступ к информации

Реестр бенефициаров трастов в Ирландии – требования и доступ к информации


В Ирландии внесены изменения в национальное законодательство в связи с требованиями 4-й и 5-й Директив по борьбе с отмыванием доходов и финансированием терроризма. Создан Единый реестр бенефициаров трастов CRBOT. Узнайте, в какой срок и кто должен подавать информацию о бенефициарах трастов в Ирландии.

Читать далее
Новые правила по борьбе с отмыванием в ЕС и единый регулятор – проекты Еврокомиссии

Новые правила по борьбе с отмыванием в ЕС и единый регулятор – проекты Еврокомиссии


В ближайшие несколько лет в ЕС начнут действовать новые правила в сфере AML/CFT, будет создан объединенный надзорный орган - Управление ЕС по борьбе с отмыванием денег. Изменится подход к проведению операций с криптовалютами, на всей территории Европы будет действовать единый лимит на операции с наличными, также другие правила, связанные с открытием счетов и ведением деятельности компаний из третьих стран. Подробнее обо всем, чего ожидать.

Читать далее
Деофшоризация в России: чего ожидать в ближайшем будущем?

Деофшоризация в России: чего ожидать в ближайшем будущем?


Борьба с оффшорами в России: начало и результаты. Деофшоризация на практике – насколько эффективен межгосударственный обмен данными о юридических и физических лицах? Как обеспеченным и состоятельным людям защитить собственный капитал?

Читать далее
Поставщики виртуальных активов VASP и предложения ФАТФ об ужесточении AML-контроля

Поставщики виртуальных активов VASP и предложения ФАТФ об ужесточении AML-контроля


К чему приготовиться предпринимателям, которые связаны с обменом, хранением и пересылкой криптовалюты и прочих виртуальных активов? Дополнения к руководству ФАТФ и ужесточение контроля AML

Читать далее
Через сектор недвижимости в США за 5 лет отмыли более 2 млрд долларов

Через сектор недвижимости в США за 5 лет отмыли более 2 млрд долларов


В статье мы расскажем об опубликованном расследовании отмывания денег иностранцами через недвижимость в США, и какие инициативы предлагаются для борьбы с этим явлением.

Читать далее
Новые правила AML: усиления контроля над крипторынком и ограничение наличных расчётов

Новые правила AML: усиления контроля над крипторынком и ограничение наличных расчётов


Ужесточение расчетов наличными, полный контроль над крипторынком, отсутствие анонимных криптокошельков – что еще планирует сделать комиссия ЕС для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма?

Читать далее
Обеспечение прозрачности цифровых компаний за счет Европейской DAС 7

Обеспечение прозрачности цифровых компаний за счет Европейской DAС 7


Что следует учесть цифровым компаниям в свете Европейской DAC7 ? Какие операторы должны будут подавать отчеты в налоговые органы, а какие могут быть освобождены от такой необходимости? Какую информацию следует собирать и передавать в налоговые органы?

Читать далее
Особенности учета промежуточных дивидендов при расчете налога для КИК

Особенности учета промежуточных дивидендов при расчете налога для КИК


Разъяснение ФНС о применении промежуточных дивидендов с целью снижения налогооблагаемой базы КИК. Почему промежуточные дивиденды могут не быть промежуточными для КИК.

Читать далее
Германия занялась выявлением налоговых преступлений резидентов на основе купленных данных

Германия занялась выявлением налоговых преступлений резидентов на основе купленных данных


В статье мы расскажем о том, какие секретные данные купили власти Германии, как они помогут выявлять международные налоговые преступления, и какие последствия будут для немецких резидентов.

Читать далее
Руководство по реестру бенефициаров на Кипре

Руководство по реестру бенефициаров на Кипре


С марта 2021 года начался сбор информации о бенефициарных владельцах компаний на Кипре. Какие компании должны подавать данные в реестр? Кто получает доступ к информации о бенефициарах кипрской компании и прочие нюансы. Руководство по применению от Регистратора.

Читать далее
Мальту включили в “серый список” ФАТФ: последствия

Мальту включили в “серый список” ФАТФ: последствия


В статье мы расскажем, почему Мальта попала в “серый список” ФАТФ, какие последствия могут быть для корпоративного сектора этой страны, а также рекомендациях МВФ по налоговой системе для мальтийских властей.

Читать далее
Налоговая прозрачность – оффшоры Латинской Америки и 900 млрд EUR против OECD

Налоговая прозрачность – оффшоры Латинской Америки и 900 млрд EUR против OECD


OECD активно выступает за налоговую прозрачность и требует, чтобы соответствующие нормативные акты были внедрены во всём мине. Но как быть с некоторыми популярными оффшорными регионами, в которых состоятельные лица традиционно аккумулирует средства, и успешно скрывают их от налоговой?

Читать далее
Что такое деофшоризация простым языком

Что такое деофшоризация простым языком


Деофшоризация серьёзно изменила мировую и российскую экономику. Однако до сих пор не всегда понятно, что же имеется в виду под термином «деофшоризация»? В этой статье мы разъясняем этот момент, а также рассказываем об особенностях деофшоризации в России.

Читать далее
Мальта и проект ОЭСР BEPS

Мальта и проект ОЭСР BEPS


Проект ОЭСР BEPS направлен на борьбу с размыванием налоговой базы и выводом дохода без уплаты налогов. Мальта ратифицировала договор еще в 2018 году, а в 2019 поправки вступили в силу. Из каких пунктов состоит план BEPS, и каким рекомендациям последовала Мальта?

Читать далее
Минфин России о «фактическом получателе дохода» при применении соглашений об избежании двойного налогообложения

Минфин России о «фактическом получателе дохода» при применении соглашений об избежании двойного налогообложения


Кто является фактическим получателем дохода? Что считает по этому поводу Минфин России? Пересмотр соглашений об избежании двойного налогообложения усложняет практику использования СИДН для минимизации налогов.

Читать далее
БВО. Список стран для автоматического обмена

БВО. Список стран для автоматического обмена


Представляем вашему вниманию перечень стран и территорий для автоматического обмена с Британскими Виргинскими островами. Кто собирает данные и куда они отправляются? Какая информация предоставляется в рамках автоматического обмена?

Читать далее
Автоматический обмен налоговой информацией в странах СНГ — как он работает?

Автоматический обмен налоговой информацией в странах СНГ — как он работает?


В статье мы рассказываем, как работает автоматический обмен налоговой информацией в странах СНГ, какие данные о зарубежных счетах резидентов раскрываются налоговикам.

Читать далее
Канадские компании обязаны вести реестры лиц с существенным контролем

Канадские компании обязаны вести реестры лиц с существенным контролем


Статья посвящена рассмотрению вопроса ведения реестров лиц существенным контролем, то есть бенефициаров, канадскими компаниями. Вы узнаете, что правительство Канады выделило средства на создание общедоступного реестра корпоративных бенефициарных собственников к 2025 году.

Читать далее
Каковы сроки давности привлечения к ответственности за налоговые правонарушения, связанные с контролируемыми иностранными компаниями(КИК)?

Каковы сроки давности привлечения к ответственности за налоговые правонарушения, связанные с контролируемыми иностранными компаниями(КИК)?


На протяжении какого периода лицо- участник КИК будет нести ответственность за правонарушения налогового типа? Когда начинается отсчет срока давности по ним? Законодательные изменения по поводу контролируемых иностранных компаний в 2021 году.

Читать далее
Формы уведомлений об участии в иностранной организации для налоговых резидентов РФ

Формы уведомлений об участии в иностранной организации для налоговых резидентов РФ


Какие формы уведомлений сегодня предусмотрены для налоговых резидентов РФ, являющихся участниками иностранных организаций Как правильно заполнить уведомление и что будет, если его не подать во время.

Читать далее