Ужесточение контроля над счетами российских компаний в иностранных банках в 2019 году

В 2019 году большинство российских компаний волнует вопрос валютного законодательства, в котором установлены строгие рамки по движению финансовых активов за пределы государства. Как следствие ужесточения – привлечение бизнесменов к ответственности даже за один день просрочки репатриации выручки, полученной в результате внешнеэкономической деятельности в виде штрафа 1/150 от ключевой ставки ЦБ и до 100% от суммы невозврата.

Вся надежда на законопроект, который, по словам министра финансов Антона Силуанова, подготовлен в 2019 году, и может быть внесен на рассмотрение Госдумы. Новые нормативы предусматривают смягчение мер контроля над международными и российскими компаниями, имеющими оффшорные счета. Пока этого не произошло, штрафы не ослабевают, а бизнесмены будут искать выход из создавшейся ситуации, вплоть до получения иностранного гражданства и открытия компаний за пределами РФ.

Рамки валютного контроля сужаются

Почему власти начали активно отслеживать зарубежные транзакции в 2019 году? Причиной такой активной внимательности к иностранным счетам российских бизнесменов является передача части полномочий Федеральной службы финансово-бюджетного надзора налоговикам. Екатерина Цыбикова (директор KPMG) отмечает усиление надзора со стороны налоговой службы за репатриацией выручки в валюте, что приводит к выплате больших штрафов, вплоть до взносов в размере 100% от суммы сделки.

В 2019 году штраф по валютному контролю ужесточились относительно юридических и физических лиц. За нарушение каких операций по валютным счетам придется расплачиваться собственной выручкой:

  • валютные операции, нарушающие закон;
  • на расчетный счет компании деньги поступили с задержкой;
  • несвоевременное поступление финансов на р/сч компании, когда для перевода требуется паспорт;
  • невозврат аванса в установленный срок, если товар не был поставлен.

Проверяющие органы, в том числе ФНС, по установленным станциям дают объяснения в рамках законодательства РФ – изменение КоАП РФ, а также обязанность юрлиц, получивших статус резидента, уведомлять банковские структуры об исполнении контрактов и срокам договоров.

Перечень допустимых операций по иностранным счетам сильно ограничен действующим законодательством, согласилась Ксения Грицепанова, старший юрист PwC Legal. В 2019 году бизнесменам, ведущим внешнеэкономическую деятельность и имеющим иностранные счета, разрешается получать на них доходы и переводы с собственных счетов. По остальным сделкам, движение финансов должно проходить исключительно через российские банки.

Если еще пару лет назад в российских судах не велись слушания по делам о нарушении валютного контроля, то сегодня это далеко не редкость. Первый случай зафиксирован в 2018 году, когда 20th Century Fox Russia активно оспаривала штрафы за операции с иностранными счетами, подав более 80 исков к налоговой службе. Результат судебного заседания – принятие судом позиции налоговиков по 28 искам и сумма штрафа в 26 млн рублей.

Также сотрудница PwC отметила, что многие компании получают штраф по причине неосведомленности о новых законодательных нормах. Компании стабильно платят налоги с операций, неподозревая о том, что нарушают закон. Проверка каждой транзакции на соответствие требованиям значительно увеличивает издержки.

Выход есть всегда

Пока не будет проведена оптимизация налогового резидентства, бизнесмены будут продолжать искать пути для выхода из «тупика». Чтобы не получить обвинение в нарушении валютного законодательства РФ, компании вынуждены идти на крайние меры:

  • зарегистрировать компанию в иностранном государстве;
  • открыть оффшорный счет на компанию, зарегистрированную вне российской юрисдикции;
  • проводить расчет с контрагентами через российские банки.

В правительстве готовится новый законопроект, предусматривающий смягчение мер по валютным операциям в виде снижения штрафов до 3-5% от выручки, а также отмене требований по возврату валюты с 2020 года в случае заключения контракта в рублях и полностью исключить возврат выручки с 2024 года.

В настоящее время поправки в НК РФ и другие законопроекты только обсуждаются, а когда хорошие времена наступят, пока неизвестно. Чтобы минимизировать риски потерь по валютным операциям, можно воспользоваться услугами нашими услугами – открыть компанию в Великобритании, Грузии, Канаде, Панаме и другой юрисдикции, стать резидентом иностранного государства или определиться с выбором оффшорного счета, написав по адресу электронной почты info@offshore-pro.info.


Теги:

Подпишитесь на наш телеграм канал и расскажите о нем знакомым в бизнесе.

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Пожалуйста, напишите Вопрос или Комментарий к статье! на основе ваших ценных для нас комментариев и вопросов эта статья может быть дополнена и улучшена.

ВНИМАНИЕ! Все посты содержащие скрытую рекламу, контакты и не имеющую отношение к данной публикации информацию не будут пропущены модератором портала к публикации.

ВНИМАНИЕ ЕЩЕ РАЗ: Для конкретных индивидуальных вопросов и заказов услуг существует конфиденциальный чат, мессенджеры, телефон и наш корпоративный е-майл. В комментариях мы просим писать именно вопросы и предложения по данной конкретной статье или Ваше мнение по вопросу, который поднят в этой статье.



Адрес вашей почты не будет опубликован.