Прошло не так много времени, с тех пор как правительство России рассмотрело законопроект об амнистии капиталов и передало его дальше в Государственную Думу. Однако уже практически сразу данный законопроект привлёк внимание мирового сообщества: возможно своим небывалом размахом и надеждами, а может тем, что вступает в противоречие с мировым законодательством.
Напомним, что из себя представляет амнистия на данном промежутке времени. Как минимум теперь она называется «добровольным декларированием» и просит сообщить о всех своих «серых/белых/черных» активах, которые залежались без легального подтверждения. Это могут быть иностранные компании, недвижимость, счета и тому подобные вещи.
Серьезным преимуществом данной конкретной версии перед многими теми, что были озвучены раньше, является отсутствие какого-либо налога на возвращаемые активы. Другими словами, необходимо просто сообщить, что у тебя есть дом в Лондоне и всё – даже налогов не потребуют. Как и возврата на историческую родину средств, на которые этот дом был приобретён. Тоже самое касается и других активов: счетов, акций и т.п. (разве что наличные в законопроекте четко не прописаны, что вызывает у экспертов на сегодня большой вопрос).
Единственное требование, это перевести свои активы из черных зон, т.е. из стран, которые входят в черный список FATF, во что-то более законное и послушное.
Ещё один пункт амнистии – освобождение от ответственности за определенные проступки, связанные с получением данных средств: налоговые, административные, даже отчасти уголовные. Конечно власти предупреждают, что деньги, полученные от совсем черных источников и которые попадут под серьезное подозрение будут рассматриваться в отдельном порядке и ответственности не уйти. Однако в целом обещают свободу от преследования, как налоговиками, так и следователями.
Так обещал Путин, об этом говорит Медведев, им вторят чиновники.
Почему мировое сообщество, а в частности налоговые службы и специальные организации, внимательно следит на происходящим в России? Причина достаточно проста: амнистия может послужить серьезным мотиватором для того, что большие деньги вернулись в страну. С одной стороны, здесь может быть задействована жадность, с другой – опасения о преднамеренном и грубом нарушении международного права.
Начнём с нарушений. По мнению многих экспертов как внутри России, так и вне её, существующая версия законопроекта подставляет страну. Причина в том, что она нарушает правила FATF, её основные принципы. Среди прочего, даёт возможность легализовать неправедно нажитые средства, например, от взяток. Этот факт отмечают и эксперты бизнес-сообщества. Единственным ограничением пока остаётся отсутствие прямого разрешение на легализацию непосредственно наличных, которые не отследить. Но даже этот пункт можно обойти.
Так же FATF переживает, что под амнистию всё равно попадут доходы от торговли наркотиками, оружием, людьми, а затем помогут всему этому финансировать терроризм. Риск есть, без этого никак, но идеального ничего не бывает.
Однако в целом все эти даже возможные нарушения, которые можно избежать с помощью различных редакций или просто внимательного изучения поступающей информации, могут привести к тому, что FATF внесёт Россию в черный список. И это достаточно опасно.
Дело в том, что для страны из черного списка, становятся сложно получать стандартные для мировой державы финансовые услуги: международные переводы ограничены по размеру, многие транзакции необходимо проверять вручную, это просто становится дороже. Плюс замедляет скорость потоков.
Учитывая, что Россия очень много средств выводит за границу, причем в основном для оплаты кредитов, то такое «нововведение» может ещё больше подкосить экономику. Поэтому риск действительно есть и последствия реализации «черного» сценария – далеки от радужных.
При этом в словах и действиях чиновников есть некоторая обреченность – они готовы пойти на определенный риск даже с FATF, которую сами уважают и в которой Россия активно участвует. Приказ президента нужно выполнять, бизнес привлекать, хотя все понимают, что в современных реалиях прямое выполнение – невозможно.
Это что касается интереса к законодательству и его возможному нарушению Россией. Но есть и второй нюанс, который можно рассматривать как теорию заговора, как «оправдание», но он тоже представляет интерес и имя ему жадность.
Деньги решают всё – особенно, когда на дворе кризис и головы политиков кроме повышения налогов ничего не могут придумать. На таком фоне любые крупные активы, которые могут работать в стране или быть потрачены или просто обложены налогами, представляют огромный интерес. Хорошо, если никто кроме одного правительства на эти деньги больше не претендует.
Но сейчас сложилась ситуация, позволяющая Российским властям узнать о имеющихся иностранный активах у своих граждан. Пока на добровольной основе через амнистию и легким понуканием через закон о деофшоризации. Сейчас они не просят налогов, возврата, но в целом, как показывает практика, со временем, мнение по этому вопросу меняют. И лежащие за границей деньги становятся интересными.
И именно тогда хочется собрать дополнительные налоги или привлечь средства обратно «домой!» где они были заработаны. Что автоматически уменьшает «колодец» для местных «водочерпиев». И это может не нравится, поэтому и вставляются палки в колеса.
Примером такого противостояния кто-то называет заморозку счетов представителей СНГ в Испании. И хотя на самом деле это была бомба замедленного действия, так совпало, что именно к выходцам из СНГ и бывшего СССР стали приставать именно сейчас. Просто совпало, кармическое совпадение или политико-экономическая игра – неизвестно. Но что-то подсказывает, что подобные войны за ресурсы продолжаться в ближайшем будущем. И будут становиться лишь жестче.
Чтобы не попасть под раздачу и соблюсти все основные правила игры, необходимо правильно выбирать инструменты и места их применения. Мы предлагаем вам возможность проконсультироваться совершенно бесплатно по теме открытия иностранного банковского счета, а также получить ответы по всем насущным офшорным и не только вопросам у наших специалистов: info@offshore-pro.info.
