До 29 июня 2018 года компании и LLC на Каймановых островах должны подготовить реестр бенефициаров или же написать письменное заявление о том, что исключены из этой обязанности. В любом случае, необходимо обновить информацию в корпоративном регистре.
Связи с новыми правилами на Каймановых островах, компаниям необходимо обновить информацию в корпоративном регистре и предоставить при необходимости информацию о бенефициарах. Крайний срок – 29 июня, поскольку власти предупреждают о возможных технических задержках. Чтобы вписаться в требования закона и подать информацию в срок до 30 июня, загружать её в систему стоит до 29 июня.
Несмотря на то, что Кайманы собирают информацию о бенефициарах компаний и LLC, в общий доступ данная информация пока не попадёт. Хотя Великобритания на этом настаивает. В определённых случаях, компетентные органы Кайманов могут проводить поиск по этой базе данных.
Какие компании обязаны подать информацию о своих бенефициарах?
Подавать информацию в регистр обязаны следующие компании:
- Компании, зарегистрированные или инкорпорированные на Каймановых островах в рамках закона о Компаниях, в том числе обычные компании, exempted companies и exempted segregated portfolio companies;
- Компании с ограниченной ответственностью (limited liability companies – LLC), которые созданы в рамках закона о LLC.
Какие компании исключены из обязанности подавать данные о бенефициарах?
В нынешнем законодательстве есть компании, которые могут воспользоваться исключениями. Важно знать, что раньше будучи исключением, ничего не нужно было предпринимать, а теперь надо. До 29 июня необходимо сообщить в регистр, каким именно исключением вы пользуетесь, чтобы не подавать данные о бенефициарах:
- Публично торгуемая компания на Бирже Каймановых островов или на другой признанной бирже;
- Компания зарегистрирована на Кайманах, но не рамках закона о компаниях, например, как совместный фонд;
- Компания управляется «подтверждённым лицом» («approved person»), которое, в свою очередь, зарегистрировано на Кайманах вне рамок закона о компаниях или регулируется схожим, но не законодательством Каймановых островов;
- Компания регулируется в эквивалентной юрисдикции;
- Другие варианты (уточняйте у своего регистратора и ответственных органов на Кайманах).
Рейтинг секретных оффшоров 2018 от Tax Justice Network: лидеры Швейцария, США и Каймановы острова
Кто такой бенефициар на Кайманах?
Для того, чтобы попасть в список бенефициаров, необходимо быть физическим лицом и прямо или косвенно попасть под один или более критериев:
- Владеть более, чем 25% долей компании;
- Владеть более, чем 25% прав голоса в компании;
- Иметь право назначать или убирать с поста большую часть совета директоров/менеджеров компании.
Если ни одно физическое лицо не попадает под данное определение, то бенефициаром считают лицо, которое имеет абсолютное и неоспоримое влияние на компанию через директоров, менеджеров или иным способом.
Компания на Кайманах и счет в IFSPAY для проведения ICO удаленно
Обязательства компании на Кайманах
В связи с этими правилами, компании на Каймановых островах должны создать и поддерживать реестр бенефициаров. Для этого они:
- Должны проинструктировать своего регистрационного агента о необходимости поддерживать регистр;
- Предпринять разумные шаги по идентификации своих бенефициаров;
- Письменно сообщить бенефициарам о том, что они идентифицированы. В течение месяца после получения письма, бенефициары обязаны подтвердить его получение;
- Может послать аналогичное письмо в кампании, которые владеют компаний на Кайманах.
В регистр подаётся информация об имени бенефициара, адресе проживания и данные об идентификационном документе.
За нарушения законодательства грозят штрафы, а также тюремное заключение до 2 лет для директоров, менеджеров или других ответственных лиц, если будет доказано, что нарушения были намеренными.
Компания может ввести ограничения против лица, которое получило письмо с уведомлением, но не ответило на него корректно и в срок.
Хранить данные Регистра бенефициаров можно в офисе у корпоративного регистратора, а можно договориться с Регистром компаний на Кайманах.
Доступ к информации имеют только компетентные органы Каймановых островов. Запрос на получение информации могут сделать и другие юрисдикции, но только те, которые подписали соответствующие соглашение с Кайманами. На данный момент такое соглашение заключено только с Великобританией.
Изменения и поправки в законе о регистрации бенефициарных владельцев на Каймановых островах
Прозрачность владения, как тренд, проникает в бизнес повсеместно. К этому необходимо быть готовым и учитывать при работе. В ином случае, последствия могут оказаться дорогими, как в плане денег, так и в плане реальной свободы.
Подробнее о том, как открыть компанию на Кайманах, а также банковский счет для неё, вы узнаете на портале или у консультантов: info@offshore-pro.info.
