Недавно ФНС России заявила, что по результатам первого этапа международного обмена финансовой информацией в формате CRS, были получены данные о зарубежных активах российских граждан, расположенных в 58 юрисдикциях.
Среди государств, предоставивших информацию в формате международного обмена CRS, также знаменитые оффшоры, такие как Британские Виргинские острова, Маврикий, Каймановы острова и другие.
Какие могут быть последствия для лиц, фигурирующих в данных?
Данные содержат сведенья о наличии банковских счетов и балансе компаний и трастов, а также размерах прибыли, полученных от депозитных вкладов и продажи ценных бумаг. При этом налоговики не намерены разглашать количество выявленных иностранных корпоративных счетов за рубежом и имён их владельцев.
С другой стороны, российская налоговая служба и раньше могла получать подобные данные, только для этого нужно было сделать предварительный запрос в соответствующие структуры за границей. В настоящее время весь объём полученной информации будет помещён в определённую «общую базу данных», которая со временем будет только пополняться.
Теперь налоговикам, чтобы получить информацию о налогоплательщике, не нужно искать какую-либо причину, а достаточно набрать на компьютере адрес базы данных, и через секунды извлечь все нужные сведенья.
Как заявляют чиновники из ФНС, что сам факт наличия имён российских предпринимателей в «общей базе данных», ничего не означает, так как открытие счёта в иностранном банке не считается нарушением в России.
Тем не менее, если указанные в базе предприниматели в своё время допускали налоговые ошибки, то налоговой службе будет теперь легче их выявить. На протяжении 2019 года российские налоговики через электронную систему «Налог-3» будут идентифицировать бенефициаров, а затем сравнивать предварительные данные деклараций налогоплательщиков с информацией, полученной от иностранных юрисдикций.
Эта программа задумана с целью решить проблемы соответствия данных владельцев счетов с верифицированными записями, полученными от иностранных налоговых служб.
Бесплатная консультация
по подбору зарубежных счетов для предпринимате-
лей от экспертов по работе с международными
банками и счетами для нерезидентов
с опытом 20+ лет.
по подбору зарубежных счетов для предпринимателей от экспертов по работе с международными банками и счетами для нерезидентов с опытом 20+ лет.
Исходя из проведенного анализа информации и выявленных рисков, ФНС сделает выводы к кому предъявлять претензии, к физическому лицу или к его компании. Чиновники предполагают, что на долю налоговых несоответствий в отчётных документах придётся немного – всего 10-15% от общего количества налогоплательщиков.
В отношении остальных 85-90% налогоплательщиков ФНС уже имеет достаточный объём информации, так как регулярно получает её от российских банков. Согласно требованиям российского Налогового Кодекса и Закона о международном автоматическом обмене информацией в налоговых целях, все учреждения финансового рынка, обязаны подавать отчётность в электронный сервис.
То есть такие учреждения, как: кредитные союзы, банки, страховые компании, брокеры и другие, при выявлении активов на сумму более 1 млн. долларов у своих иностранных клиентов или корпоративных счетов размером более 250 000 USD, обязаны сообщать сведенья в ФНС России.
К международному обмену налоговой информацией Россия присоединилась в 2018 году и с тех пор договорные отношения с различными странами-партнёрами в этом направлении только расширяются.
Например, по словам исполнительного директора компании «Arbat Capital Management» А. Голубовича, предоставляющей услуги по управлению капиталом, российские компании в ближайшее время могут перемещать свои активы в юрисдикции, которые не имеют договоров с Россией об автоматическом обмене.
Учитывая, что в 2019 году к автоматическому обмену должны присоединиться Латвия, Австрия и Швейцария, то российский бизнес может обратить большее внимание на страны Латинской Америки, а также Дубай (ОАЭ) или например, Лихтенштейн в Европе.
Эксперты говорят, что несмотря на предложенные властями России амнистию капитала, последняя из которых будет продолжена до 2020 года, вряд ли получится полностью выманить предпринимателей из оффшоров.
Да, сегодня действительно на международном уровне ведётся борьба за «прозрачность» финансов и особое внимание обращается на оффшоры, но это совсем не значит, что в дальнейшем оффшоры не будут актуальными для ведения бизнеса.
Другое дело – это правильно разобраться в сложившейся ситуации, и безошибочно найти пути решения проблем защиты активов, если таковые имеются.
Если раньше, например, для разрешения определённой ситуации, достаточно было перевести свой бизнес в другую оффшорную юрисдикцию, то сегодня подобной «перетасовкой» ограничиваться не стоит. Оффшорные юрисдикции, как и большинство стран придерживаются соблюдения новых международных стандартов.
Маленькие островные государства вынуждены соблюдать требования ОЭСР, американского закона ФАТФ и Европейского Союза, так как не заинтересованы в конфронтации, которая принесёт им только экономические ограничения и санкции.
В случае возникновения проблем или вопросов в сфере международного бизнеса, необходимо обратиться к компетентным специалистам, которые смогут предусмотреть потенциальные риски и разработать правильную стратегию диверсификации активов.
Freedom Package: консультация – разработка стратегии защиты
Не нужно далеко ходить, обращайтесь к нам через Интернет. Наши квалифицированные менеджеры проконсультируют вас по международным правовым и налоговым вопросам, а также окажут услуги в удалённом формате. Мы гарантируем конфиденциальность нашим клиентам и не распространяем приватную информацию.
Преимущество нашей компании Offshore Pro Group над стационарными фирмами в том, что мы имеем солидный опыт работы и предлагаем наиболее демократичные цены на международные услуги.
Также мы не отчитываемся перед государственными структурами России, Украины или других стран СНГ о своих клиентах, регистрирующих за границей компании или открывающих банковские счета, как это требуется, например, в России.
Для того, чтобы получить консультацию, Вам нужно отправить нам письмо с вопросами на электронную почту: info@offshore-pro.info и мы сразу свяжемся с Вами.
