В июне 2021 года группа ФАТФ (FATF) согласилась с тем, что ее руководство по оценке рисков для сектора недвижимости должно обновляться в первоочередном порядке, чтобы отражать эволюцию способов отмывания денег и финансирования терроризма (AML/FT) и обеспечить сферу недвижимости мерами противодействия такой деятельности. Именно поэтому ФАТФ выпустила новый справочник по рискам AML в сфере недвижимости.
Обращайтесь к нашим экспертам за помощью в структурировании международного бизнеса и консультациями по международному налоговому планированию. Мы также помогаем открыть личные и корпоративные счета в зарубежных банках. Для получения консультации напишите письмо на электронную почту, указанную в конце статьи.
Новое руководство от ФАТФ разработано в первую очередь для того, чтобы изложить принципы и преимущества принятие риск-ориентированного подхода к AML/FT. Он предназначен для чтения наряду с Рекомендациями ФАТФ от 2012 г. и предоставляет профессионалам, занимающиеся операциями с недвижимостью, необходимые инструменты и примеры поддержки внедрения стандартов ФАТФ, позволяющие внедрять риск-ориентированный подход к борьбе с отмыванием денег и противодействием финансирование терроризма (ПОД/ФТ). Такой подход считается основой системы ПОД/ФТ страны, которая должна отражать характеристики нормативно-правовой и финансовой базы.
Успех риск-ориентированного подхода (РОП) зависит от всестороннего понимания, оценки и управления рисками AML, а также принятия соответствующих мер для эффективного снижения этих рисков. Новое руководство разделено на три основных раздела, включая обзор риск-ориентированного подхода ФАТФ, включая общие риски и проблемы, с которыми могут столкнуться специалисты по недвижимости, и как их можно эффективно смягчить и управлять ими.
В руководстве от ФАТФ изложены основные категории риска, которым может быть подвержен сектор недвижимости, и даются рекомендации по типам политик смягчения последствий, включая обеспечение предпринимаемых мер по проверке (CDD) и выявлению бенефициарного права. В руководстве подчеркивается необходимость обучения и осведомленности о том, что специалисты по недвижимости должны эффективно выполнять требования ПОД/ФТ.
В заключительном разделе руководства от ФАТФ представлены рекомендации для надзорных органов и органов саморегулирования, и подчеркивается необходимость адекватных полномочий, позволяющих таким органам эффективно выполнять свои функции. Они включают в себя полномочия по мониторингу деятельности и при необходимости применять соответствующие санкции. Дальнейшие рекомендации предоставлены для обеспечения эффективного надзора, в том числе за распределением ресурсов исходя из степени риска AML, оценки эффективности и пригодности средств контроля, реализованных профессионалами в сфере недвижимости.
Внедрение риск-ориентированного подхода имеет решающее значение для эффективной реализации стандартов ФАТФ. В 2008 году ФАТФ опубликовала Руководство по РОП для агентов по недвижимости как часть текущих усилий по усилению внедрения Стандартов с определенными нефинансовыми предприятиями и профессиями (УНФПП).
Эти руководящие принципы были включены во многие национальные юрисдикции законодательной и надзорной практики. В некоторых случаях национальные органы
дополнительно разработали руководящие принципы, устанавливающие более подробные требования и контекстно-зависимый совет.
В июне 2021 г. ФАТФ согласилась обновить документ 2008 г. в качестве приоритета, чтобы отразить изменения, произошедшие с Рекомендациями ФАТФ и передовой отраслевой практикой, а также для учета эволюции риск-ориентированного подхода. Кроме того, ФАТФ отмечает, что отмывание денег через недвижимость продолжается среди членов ФАТФ.
Обновленное Руководство предоставляет практикующим специалистам частного сектора, надзорным органам, регулирующим органам и лицам, определяющим политику, дополнительные стратегии и инструменты для информирования и создания более эффективной системы ПОД/ФТ.
Новое Руководство поддерживает национальные правила и руководства, изданные ФАТФ, которые могут выдвигать более подробные требования для сектора недвижимости чем те, что в нем описанные. Руководство не имеет обязательной силы и не отменяет компетенцию национальных властей, в том числе их местную оценку и классификацию специалистов по недвижимости на основе преобладающих рисков AML, ситуаций и других контекстуальных факторов.
Целями нового Руководства являются:
- Поддержка внедрения стандартов ФАТФ для сектора недвижимости, в том числе жилой, коммерческой, сельской, промышленной, сельскохозяйственной, смешанной и любых других видов недвижимости.
- Передача передового опыта в разработке и реализации эффективного риск-ориентированного подхода.
- Обновление предыдущего руководства ФАТФ в соответствии с новыми и возникающими угрозами для развития отрасли и постоянно меняющегося международного контекста.
Ознакомьтесь с услугами наших экспертов по структурированию бизнеса и управлению КИК:
Руководство распространяется на все виды недвижимости (жилая, коммерческая, сельскохозяйственная, промышленная, сельская) и ориентировано на специалистов, работающих в сферах, связанных с продажей и покупкой недвижимости, включая агентов по недвижимости, а также тех, специалисты, которые могут выполнять или готовить сделки для клиентов по покупке и продаже недвижимости, например, адвокаты, нотариусы, застройщики, страховщики, иные независимые юристы и бухгалтеры.
В новом Руководстве содержится контекст и дополнительная информация о том, как внедрить риск-ориентированный подход для сектора, помогая надзорным органам и специалистам-практикам в их разработке лучших практик, а также обсуждение ключевых моментов для практиков,учитывая их системы внутреннего контроля и отчетности. В частности, руководство содержит подробное описание того, как отраслевые надзорные органы и специалисты-практики должны внедрить стандарты ФАТФ в адекватный, основанный на рисках способ.
Кроме того, данное Руководство предлагает примеры соответствующих индикаторов риска AML, связанные с сектором недвижимости, чтобы информировать надзорные органы.
Руководство также предлагает тематические исследования и реальные примеры частного сектора и надзорные практики, направленные на иллюстрацию и улучшение оценки и понимание отраслевых рисков.
Подробнее с новым Руководством от ФАТФ по рискам AML для сектора недвижимости можно ознакомиться на официальном сайте Группы.
Чтобы получить консультацию по услугам от наших экспертов, напишите письмо на электронную почту info@offshore-pro.info.
