Обмен информацией о бенефициарном владении — уже не за горами. Усиленную борьбу в этом отношении ведет, в том числе, Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). С 22 по 24 июня в городе Пусан Республики Корея состоялось пленарная встреча ФАТФ. В ходе встречи обсуждалось множество тем, в том числе:
- борьба с финансирование терроризма;
- дальнейшая работа по внедрению Стандарта ФАТФ в отношении информации о бенефициарном владении;
- консолидация стандартов ФАТФ об обмене информацией;
- обсуждение докладов по оценке прогресса Австрии, Канады и Сингапура в выполнении рекомендаций ФАТФ;
- заявление о прогрессе Бразилии в решении серьезных недостатков, выявленных в ходе прошлой оценки, а также вопросы, которые остаются нерешенными;
- обновленная информация об улучшениях в сфере борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в Мьянме и Папуа-Новой Гвинее (оба государства были вычеркнуты из черного списка ФАТФ);
- снижение количества корреспондентских банковских отношений;
- создание Института ФАТФ по обучению и исследованиям (TREIN).
Идея обмена информацией о бенефициарах получила международную поддержку
Прозрачность остается приоритетом ФАТФ
Обеспечение прозрачности и своевременного доступа к информации о бенефициарном владении остается приоритетом ФАТФ на протяжении долгого времени. Впервые международные стандарты в этой сфере были установлены еще в 1990 году. Мониторинг соответствия стран этим стандартам продолжается и в рамках третьего раунда взаимной оценки стран.
В соответствии с рекомендациями ФАТФ, страны должны обязать свои финансовые учреждения собирать и проверять информацию о бенефициарном владении, в рамках процесса общей проверки на благонадежность (due diligence). Кроме того, должны быть приняты меры по предотвращению неправомерного использования юридических лиц и правовых механизмов для отмывания денег или финансирования терроризма.
Точная и полная информация о бенефициарном владении должна быть доступна для компетентных органов своевременно. Эти процессы в странах отслеживаются очень тщательно. В настоящее время, большинство стран, входящих в состав ФАТФ, обеспечивают выполнение стандартов по проверке клиентов.
В 2012 году стандарты ФАТФ в отношении бенефициарного владения были еще раз пересмотрены и усилены. Четвертый раунд взаимной оценки стран теперь предполагает проверку соответствия обновленным стандартам и эффективности их реализации. Таким образом, ФАТФ — сегодня главная международная сила, которая добивается того, чтобы все страны гарантировали для компетентных органов беспрепятственный доступ к точной, полной и актуальной информации о бенефициарном владении.
В 2014 году ФАТФ издала Руководство по прозрачности и бенефициарной собственности, в котором содержится пошаговая инструкция для стран о том, как получить доступ к общедоступной информации о корпоративных структурах, а также как установить процедуры для облегчения обработки информационных запросов от зарубежных коллег.
В России пройдет новый раунд проверок от FATF
Какие сложности появляются на пути реализации рекомендаций ФАТФ по обеспечению прозрачности и обмена информацией о бенефициарном владении?
В ходе 3 и 4 раундов оценки стран были выявлены следующие основные проблемы, возникающие при реализации рекомендаций ФАТФ:
- Основная информация о регистрации компании в некоторых странах не всегда достаточно точна и доступна.
- Требования к проверке на благонадежность клиентов обычно хорошо выполняются банками, но в гораздо худшей степени — другими поставщиками финансовых услуг. Эта проблема усугубляется тем, что их деятельность контролировать гораздо сложнее, чем банковский сектор.
- Информация об акционерах и участниках компаний далеко не всегда бывает точной и актуальной, так как компании собирают информацию, но не проверяют ее.
- При этом, компании зачастую не подвергаются каким-либо санкциям за невыполнение требований по хранению точной и актуальной информации.
- Еще одним препятствием на пути к обмену информацией являются законы о защите данных и конфиденциальности. Они зачастую не дают компетентным органам получить своевременный доступ к адекватной, точной и актуальной информации о бенефициарной собственности. Например, даже на национальном уровне, налоговые органы зачастую не могут обмениваться информацией с правоохранительными органами. А в контексте обмена информацией на международном уровне эти проблемы только усугубляются.
- Даже если обмен информацией о бенефициарной собственности осуществляется своевременно (внутри страны или с иностранными компетентными органами), такой обмен не имеет большого значения, если информация не является точной и актуальной.
ФАТФ и Глобальный форум ОЭСР проведут совместные дискуссии
Наличие большого числа проблем при реализации рекомендаций ФАТФ стало стимулом к началу дискуссии между ФАТФ и Глобальным форумом ОЭСР. Дискуссии будут проходить с июня по октябрь этого года и будут носить технический характер.
Секретариат ФАТФ и секретариат Глобального форума намерены обсудить основные предложения по повышению эффективности процесса реализации международных стандартов прозрачности, в том числе, наличие основной информации о бенефициарной собственности и международный обмен этой информацией.
