10 октября Совет Европейского Союза постановил исключить из черного списка налоговых убежищ еще две юрисдикции. Ограничений по финансовым и другим операциям были сняты с ОАЭ и Маршалловых островов, налоговая политика которых потерпела некоторые изменения и теперь полностью или частично соответствует требованиям ЕС.
Напомним, что ЕС требует от всех юрисдикций соблюдения трех критериев по обмену налоговой информации, прозрачности финансовых сделок и соответствию норм ОЭСР. При отказе сотрудничать с руководством Европейского союза, страна попадает в черный или серый список, что зависит от количества выполненных норм «европейского устава». В случае 100% соблюдения европейских канонов, государство освобождается от надзора со стороны ЕС и может спокойно вести международную деятельность без каких-либо санкций и запретов.
В серый список попадают те страны, которые пытаются вести политику по новым нормам, но не до конца справляются с поставленной задачей. Руководство ЕС наблюдает за такими державами и периодически проводит проверку налоговой политики юрисдикции, что влияет на ее статус в сером/черном списке и внешние ограничения.
На сегодняшний день прозрачность налоговой политики ОАЭ полностью подходит под правила налогового обмена ЕС, что и привело к снятию ограничений и свободный выход на международный рынок. Маршалловы острова, хоть и пытаются исправить ситуацию, но пока не до конца справились с поставленной задачей. В октябре 2019 года юрисдикция была переведена из черного списка в серый, где наблюдается внутриэкономическая деятельность еще нескольких государств, среди которых Турция, где сегодня можно выгодно открыть АО, купить элитную недвижимость в Анталии по инвестиционной программе, а также Палау, Кюрасао, Ангилья, Иордания и Вьетнам.
Резюмируя события последних дней и деятельностью ЕС, можно отметить:
- Начиная с 2017 года (создание списка налоговых убежищ), перечень стран в черном списке то растет, то уменьшается. В марте 2019 год наблюдался приток не сотрудничающих государств, а в октябре 2019 года их сокращение. Так, на сегодняшний день в нем остается всего 9 стран – Вануату, Гуам, Оман, Американское Самоа, Белиз, Американские Виргинские острова, Самоа, Тринидад и Тобаго и Фиджи.
- 10 октября 2019 года изменения затронули также и серый список государств, находящихся под наблюдением ЕС, из которого были исключены Албания, Коста-Рика, Маврикий, Сербия и Швейцария.
- Маршалловы острова, власти которых в последние годы вели активное реформирование внутреннего налогового распорядка, теперь имеют те же права, что и страны с открытым выходом на международный рынок, невзирая на присутствие в сером списке ЕС.
- Также в ЕС отметили, что до конца 2019 года власти некоторых стран планируют подписать и ратифицировать соглашение по обмену налоговой информацией, став полноправными участниками программы ОЭСР.
Список стран из черного и серого списка будет периодически обновляться, а с 2020- года проверка юрисдикций на соответствие международным нормам планируется с периодичностью 2 раза в год. Это не может не отразиться на выборе клиентами банка в оффшорах для открытия личного/корпоративного счета. Чем меньше ограничений и внимания со стороны ЕС, тем привлекательнее офшор для иностранного бизнеса и людей, не желающих попадать под санкции за сомнительные связи и неправильный выбор финансового института.
Бесплатный подбор
личного банковского счета за границей для
лиц с депозитом €5000+ от банковского
эксперта с опытом 7+ лет.
личного банковского счета за границей для лиц с депозитом €5000+ от банковского эксперта с опытом 7+ лет.
После снятия ограничений от ЕС, такой оффшор, как Маршалловы острова, получил свободу действий и привлекательность для иностранных инвесторов. Хочется отметить, что сегодня доступна свободная регистрация компании IBC на Маршалловых островах со счетом в банке одной из стран Евросоюза и не только. Получить подробную консультацию по данному вопросу можно у специалистов нашего международного портала по адресу: info@offshore-pro.info.
