Реестр бенефициаров острова Мэн: правительство выпустило руководство по соответствию

В 2017 году на острове Мэн был принят Закон о бенефициарной собственности (Beneficial Ownership Act 2017). В соответствии с этим законом все корпоративные и юридические лица обязаны сообщать данные о своих бенефициарных собственниках в центральный реестр. В июле 2017 года правительство выпустило руководство по соответствию данному закону. 18 июля руководство должно быть передано в парламент страны для одобрения.

Остров Мэн является юрисдикцией, ориентированной на привлечение и развитие бизнеса. Тем не менее, юрисдикция вынуждена отвечать международным стандартам в области прозрачности. В прошлом году правительство острова Мэн выразило Великобритании свою готовность работать над расширением соглашений об обмене информацией о бенефициарах. На сегодняшний день, благодаря этому соглашению, компетентные органы Великобритании имеют доступ к информации о бенефициарах компаний, зарегистрированных на острове Мэн.

Остров Мэн – идеальное место для Fintech стартапов или 50 миллионов за идею

Центральный реестр бенефициаров острова Мэн

Создание центрального реестра бенефициаров на острове Мэн в большей степени стало следствием давления со стороны Великобритании, которая последние несколько лет настойчиво требует прозрачности информации о бенефициарном владении — не только от своих заморских территорий и коронных владений, но и от других стран мира.

Многие резиденты Великобритании выбирают для регистрации бизнеса коронные владения Великобритании (Гернси, Джерси, остров Мэн) или заморские территории (БВО, Каймановы острова, Гибралтар, Ангилья и т.д.) из-за более выгодных налоговых условий. В связи с этим, Великобритания крайне заинтересована в том, чтобы получать от данных юрисдикций информацию о бенефициарном владении.

На острове Мэн Закон о бенефициарной собственности 2017 года, который заменил Закон о компаниях 2012 года, получил королевскую санкцию в апреле 2017 года, а с 1 июля начал действовать центральный реестр бенефициаров. 

Информация, которая хранится в реестре, не является общедоступной. Получить к ней доступ может лишь небольшое число специально назначенных должностных лиц из ограниченного числа государственных структур острова Мэн. Кроме того, доступ смогут получить (по запросу подразделения финансовой разведки острова) разведка и правоохранительные органы стран, с которыми остров Мэн подписал соглашение об обмене информацией о бенефициарном владении. В настоящий момент такое соглашение у острова Мэн есть только с Великобританией.

Публичный доступ к реестру бенефициаров острова Мэн, по примеру Великобритании, пока не предусмотрен.

Какие компании смогли избежать попадания в открытый реестр бенефициаров в Великобритании?

Кто считается бенефициаром компании на острове Мэн?

В соответствии с Законом о бенефициарной собственности острова Мэн, бенефициар — это физическое лицо, которое является конечным владельцем или контролирующим лицом более 25% юридического лица — полностью или частично, через прямое или косвенное владение акциями, правами голоса или другим правом собственности в предприятии, или осуществляющее контроль иным способом.

Данные о бенефициарах должны отправляться в электронном виде в центральный реестр бенефициаров острова Мэн. Ответственность за это несет специально назначенное должностное лицо или соответствующий поставщик корпоративных услуг.

Закрытый реестр бенефициаров на БВО — уже с 30 июня!

Должностное лицо, ответственное за предоставление информации о бенефициарах компаний острова Мэн

Назначенное должностное лицо должно быть физическим лицом, проживающим на острове Мэн. Закон позволяет должностному лицу, назначенному в соответствии с законом 2012 года, оставаться назначенным должностным лицом в соответствии с Законом 2017 года. Для этого юридическому лицу необходимо письменное подтверждение согласия назначенного должностного лица на продолжение деятельности в данном качестве.

Ответственное лицо должно предоставить информацию о бенефициаре компании до подачи нового годового отчета юридического лица или до 30 июня 2018 года — в зависимости от того, что наступит раньше. Впоследствии о любых изменениях необходимо будет докладывать в течение одного календарного месяца с того момента, как соответствующее ответственное лицо узнало об этих изменениях.

Владельцы компании обязаны предоставить назначенному должностному лицу информацию о бенефициарах. Бенефициарные и промежуточные владельцы должны предоставить помощь юридическому владельцу в установлении бенефициара. Несоблюдение этих требований считается преступлением.

Назначенное должностное лицо должно получить следующую информацию каждом о бенефициарном собственнике:

  • Имя, фамилия;
  • Адрес постоянного проживания;
  • Служебный адрес (если отличается от адреса проживания);
  • Гражданство;
  • Дата рождения;
  • Дата приобретения доли юридического лица, а также характер и размер (в процентах).

В случае, если у юридического лица нет бенефициарного владельца, которые подлежит регистрации, назначенное должностное лицо все равно должно ежегодно (вместе с подачей годового отчета) подтверждать актуальность и достоверность информации. Такая ситуация может создаться, например, если у компании несколько владельцев, и доля каждого составляет менее 25%.

В целом, сегодня защитить свою конфиденциальность бенефициарам становится все сложнее, особенно в Европе. Однако, выход есть всегда. Самое главное — грамотно использовать имеющиеся возможности, чтобы не получить в свой адрес обвинения в уклонении от уплаты налогов. Как защитить свою конфиденциальность, не нарушая закон — узнавайте на страницах нашего портала или лично, по электронной почте: info@offshore-pro.info.

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Пожалуйста, напишите Вопрос или Комментарий к статье! на основе ваших ценных для нас комментариев и вопросов эта статья может быть дополнена и улучшена.

ВНИМАНИЕ! Все посты содержащие скрытую рекламу, контакты и не имеющую отношение к данной публикации информацию не будут пропущены модератором портала к публикации.

ВНИМАНИЕ ЕЩЕ РАЗ: Для конкретных индивидуальных вопросов и заказов услуг существует конфиденциальный чат, мессенджеры, телефон и наш корпоративный е-майл. В комментариях мы просим писать именно вопросы и предложения по данной конкретной статье или Ваше мнение по вопросу, который поднят в этой статье.



Адрес вашей почты не будет опубликован.

новости о полезных, качественных и нужных услугах в офшоре

новости в офшоре

Уже подписались: 10700 Мы уважаем Вашу конфиденциальность