Амнистия по задумке своих создателей должна была привлечь людей, позволить им раскрыть свои не всегда чистые активы и сделать их белыми и пушистыми. Да только почему-то это происходит в гораздо меньших объёмах, чем хотелось бы. Одной из веских причин, по мнению экспертов, является несогласованность амнистии и валютного законодательства. Другими словами, если согласится на амнистию, можно всё равно лишиться своих денег.
Соль ситуации в том, что есть ограничения, связанные с Налоговым Кодеком, а есть – с Валютными правилами. И амнистия, позволяющая задекларировать вроде как без последствий свои иностранные компании (КИК), свои оффшорные счета и т.п. «закрывает» в основном от Налогового Кодекса. А с валютными делами не всё так просто.
Получается такая ситуация: если не раскроешь КИК и она будет обнаружена – штраф или даже уголовное преследование. Однако если человек раскроется, но не будет соблюдать правила валютного регулирования, то станет терять от 75% до 100% от своих доходов.
Не самый простой выбор.
Дело в том, что современное валютное регулирование – это тропка с ловушками. Хорошо, хоть в прошлом году немного ослабили, дав возможность получать безнаказанно деньги по самым стандартным операциям.
О чём мы? Согласно требованиям закона, практически все валютные операции российских валютных резидентов должны проходить через российские счета, в том числе, если деньги были получены за границей. Другими словами, чтобы положить деньги на счёт в Латвии, от деятельности, принесшей доход в Латвии, нужно сначала отослать всё в Россию, а лишь затем вернуть в Латвию.
Послабления позволили положить некоторые суммы наличностью самому, как и зарплату по местному контракту, стипендию или пенсию, получать деньги от близких родственников, даже плату за сдаваемую в наём недвижимость и проценты по депозитам, не привлекая российский банк. Однако, если вы владели акциями и решили их продать, то полученные средства необходимо изначально перевести в Россию, а лишь затем положить на счёт. Если этого не сделать (как и во многих других стандартных финансовых операциях) могут конфисковать всю или большую часть суммы перевода.
При всём при этом, российские резиденты физические лица должны отчитываться об открытии и закрытии иностранных счетов, о смене реквизитов, сообщая не только сколько там денег, но и как они двигались в течение года (2015 год – первый отчётный период, форм для заполнения пока ещё нет).
За несоблюдение этих правил – 4-5 тысяч за неуведомление, 1-1,5 тысячи за несвоевременное уведомление (необходимо это делать не позднее, чем через месяц после открытия/закрытия или смены реквизитов). А за незаконную (недопустимую) валютную сделку резиденту придётся заплатить штраф в размере 75-100%, как уже говорилось выше.
Срок давности у таких преступлений относительно небольшой – всего 1 год. Однако валютные операции осуществляются постоянно и не факт, что удастся избежать внимания соответствующих органов.
Всё это приводит к дилемме: сообщать о счетах и компаниях или нет? Ведь амнистия снимает проблемы лишь в момент декларации. Все последующие нарушения уже будут учитываться по всей строгости закона. А поскольку у многих счета созданы для обычных, но для российского закона нелегальных валютных операций, открыв счёт для органов, человек фактически сам обвиняет себя в нарушениях.
В отличие от налогового резидентства, статус валютного резидента понятие гораздо более расплывчатое. Если перестать быть налоговым резидентом (а значит декларировать свои КИК и отчитываться по ним) можно через полгода отсутствия в стране и даже бывая внутри государства по своим делам, то валютным резидентом можно перестать быть лишь через год полного отсутствия в России.
Но это не всё – на сегодня закон прописан так, плюс судебная практика это доказала, что, вернувшись в Россию хотя бы на день, человек снова становится валютным резидентом. И все проблемы, связанные с иностранными счетами, отчётностью и т.п. вопросами возвращаются. Иными словами, чтобы оставаться валютным НЕ резидентом, нужно постоянно жить за пределами России. По крайней мере сегодня закон построен именно таким образом.
Вот и получается, что разумные люди, даже ведущие абсолютно легальную деятельность за рубежом и получающие там свои средства на иностранный счёт, могут оказаться преступниками и лишиться дохода просто потому, что та или иная операция признана нелегальной (а точнее, не внесена в список легальных).
Именно поэтому многие не хотят декларировать свои счета и компании. Именно поэтому амнистия имеет гораздо более низкий эффект, нежели мечтали власти.
Поэтому приходится выбирать: либо риск лишиться большей части иностранного дохода из-за валютного законодательства, либо получить уголовное преследование за скрытие самого факта наличия этих операций.
Что можно сделать? Во-первых, посоветоваться с опытными людьми. Всё-таки выходы есть, даже если они не всегда приятные и удобные. К тому же есть надежда, что законы со временем поменяют и сделают более или менее удобоваримыми хотя бы в этом вопросе. Далее нужно принять решение о том, как действовать: чистить список операций и декларировать счета? Или оставаться в тени, никому не рассказывая о том, что происходит?
В любом случае, мы рекомендуем обратиться сначала к нам. Мы работаем с лучшими экспертами, которые могут дать конкретные ответы на ваши вопросы, даже если вопрос сложный и не удобный. Чтобы связаться с нами, необходимо просто написать нам на почтовый адрес info@offshore-pro.info.
Сейчас небольшое затишье, своего рода статус-кво, когда можно подумать и принять решение. Скоро срок амнистии подойдёт к концу и все её преимущества уйдут в прошлое, а недостатки останутся с нами. Будьте внимательны и не принимайте поспешных решений.
