ФНС подготовила форматы обмена информацией в рамках автоматического обмена данными по Стандарту ОЭСР. Налоговики предлагают организациям финансового рынка протестировать предложение на удобство. При этом многие банки не готовы к обмену информацией и могут не успеть в срок, за что им грозят миллионные штрафы.
Банки не успевают подготовиться к автоматическому обмену
По требованию ФНС, банки и прочие финансовые учреждения, должны быть готовы к автоматическому обмену налоговой информацией весной 2018 года. За оставшиеся несколько месяцев, банкам необходимо получить документы из ФНС, которые находятся в на стадии проектного рассмотрения; вычислить среди клиентов иностранных вкладчиков; собрать о них данных и передать в ФНС.
Если этого не сделать, то банкам грозят санкции: миллионные штрафы и претензии со стороны десятков стран и территорий, с которыми действует автоматический обмен.
В первую очередь претензии грозят от тех стран, с которым подписано соглашение по обмену пострановой отчётностью. Таких в списке 48 стран и территорий, в том числе оффшоры Мэн, Джерси, Гернси и Каймановы острова.
Подать отчётность о банковских вкладах можно чуть позже – до сентября 2018 года, ещё в 73 государства и территорию.
На данный момент у банков нет инструкций, как оформлять документы, как их передавать, как интегрировать работу с этой информацией в существующие системы и в систему ФНС. Формат странового отчета прошёл публичные обсуждения. Пока его нет в итоговой форме, действовать банки официально не могут.
После того, как формат будет принят на законодательном уровне, банкам будет необходимо в сжатые сроки найти среди клиентов иностранных вкладчиков, уточнить, хотят ли они передачи информации за рубеж и только после этого передавать данные в ФНС. Кстати, по закону, данные передаются автоматически. Если лицо с этим решением не согласно, то должно закрыть счет.
При этом в ФНС заявляют, что все документы будут готовы в срок, а банкам хватит времени, чтобы не попасть под штрафы.
Учитывая то, что за неподачу отчётности грозят миллионные штрафы, а также возможность отключения российских банков от европейской валюты – от корсчетов и иностранных подразделений, — действительно хочется верить, что чиновники не замучают кота и его хвост. Иначе операции в евро не провести. Получится не хуже, чем американские санкции.
Самое время задуматься о том, чтобы открыть несколько иностранных счетов за границей. С одной стороны, информация окажется в руках налоговиков, а с другой – вы сможете в свободном режиме использовать средства, инвестировать и путешествовать, а не оказаться взаперти внутри российской банковской системы.
Бесплатный подбор
личного банковского счета за границей для
лиц с депозитом €5000+ от банковского
эксперта с опытом 7+ лет.
личного банковского счета за границей для лиц с депозитом €5000+ от банковского эксперта с опытом 7+ лет.
Автоматический обмен налоговой информацией уже в России
В течение долгого времени власти практически скрывали успехи на пути к автоматическому обмену. Только принятие законов в Думе говорило о том, что процесс идёт. Даже не было известно, какие именно страны окажутся в списке для обмена.
В декабре 2017 резко стало известно, что Россия не только активировала обмен, но и составила весьма серьёзный список с 70+ странами. Не со всеми на данный момент есть двусторонняя связь, как минимум потому, что вторая сторона не приняла окончательные поправки в собственное законодательство. Но сам факт поразил многих.
Поэтому необходимо знать, что из себя обмен представляет. Тем более, что ФНС уже готова тестировать форматы обмена с финансовыми учреждениями. Об это написали на официальном портале налоговой службы. Пилотная версия уже работала с несколькими партнёрами в прошлом году, но теперь ФНС призывает организации финансового рынка активнее включаться в совместную работы, чтобы выработать удобный формат взаимодействия.
Совет Федерации и президент одобрили закон об автоматическом обмене
В рамках автоматического обмена необходимо передать следующую информацию об иностранных вкладчиках:
- Инвестиционные доходы;
- Баланс, остаток счета;
- Данные о продаже акций и облигаций;
- Проценты по вкладам;
- Накопительное страхование и т.п.
- А также личную информацию: имя, резиденцию и т.п.
Кто обязан передавать информацию в ФНС? Это не только банковские кредитные учреждения, но и:
- Страховые компании;
- Участники рынка ценных бумаг;
- Управляющие при доверительном управлении;
- Негосударственные пенсионные фонды;
- Акционерные инвестиционные фонды;
- Другие организации или структуры без организации юридического лица, которые принимают средства от третьих лиц для хранения, управления, инвестирование и/или иных сделок в пользу клиента.
ФНС подготовила страницу с информацией по автоматическому обмену, однако на момент подготовки статьи половина информации представлена с пометкой «раздел содержит проектируемые положения». При этом картинки достаточно наглядно показывают, как движется информация внутри бюрократической системы. Подробнее ознакомится с информацией ФНС можно на портале службы.
Подготовка к автоматическому обмену: как защитить себя от накладок
Если ваш бизнес связан с иностранными компаниями, вы много путешествуете или просто беспокоитесь о сохранности своих средств, подумайте об открытии иностранного счета. Благодаря такому счету вы не зависите от задержек в принятии решений об отчётности в России, от российских банков. Вы продолжаете путешествовать или работать независимо.
К тому же иностранный счет позволяет снизить риски, связанные с иностранными санкциями, с нестабильной российской экономикой, чисткой банковского рынка и прочими негативными моментами. Не стоит хранить все яйца в одной корзине.
PRE-APPROVAL на нерезидентский банковский счет
Для того, чтобы открыть иностранный счет, вам необходимо сделать всего несколько шагов:
- Записаться на бесплатную консультацию по подбору банковского счета;
- Совместно со специалистом выбрать банк и страну для счета;
- Подготовить пакет документов и оплатить его открытие.
Пункт про документы – самый важный и требует подготовки. Именно о нём в подробностях стоит поговорить на бесплатной консультации, на которую вы запишитесь по адресу info@offshore-pro.info.
