Деофшоризация

Деофшоризация – относительно новый термин, на практике подразумевающий систему, направленную на борьбу с выводом средств в оффшоры без налогообложения. 

Задача деофшоризации – сделать структуру владения бизнесом более прозрачной, чтобы было ясно, кто является истинным выгодоприобретателем (бенефициаром). Основная задача – борьба с уклонением от налогов.

Деофшоризация повлекла за собой большой объём законодательных инициатив по всему миру: открытые регистры бенефициаров; законы о контролируемых иностранных компаниях; обмен налоговыми данными между банками CRS; и многое другое.

С учётом этих изменений изменился подход к структурированию бизнеса, к подаче отчётности. Теперь возник риск отказа в открытии и обслуживании счета, если точно неизвестно, кто является истинным выгодоприобретателем. Возникли дополнительные налоги для контролируемых иностранных компаний.

В разделе собрана информацию по теме деофшоризации, об изменении законодательства, о важных нюансах, которые стоит учитывать при регистрации иностранного бизнеса.

Самые популярные материалы вы найдёте в конце страницы.

⬇ Перейти к часто читаемым материалам! ⬇
Всего статей: 791 Поиск по датам:
Новые инструменты борьбы с отмыванием денег в мировых банковских системах –  передовые платформы для обмена информацией

Новые инструменты борьбы с отмыванием денег в мировых банковских системах –  передовые платформы для обмена информацией


Исследования в области обмена информацией показали эффективность новых инструментов по обмену информацией между финансовыми учреждениями в рамках борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Читать далее
Новая инструкция NCA по идентификации финансовых правонарушений

Новая инструкция NCA по идентификации финансовых правонарушений


В Великобритании NCA выпустили инструкцию, в которой зафиксированы виды финансовых правонарушений. Советуем ознакомиться с данным перечнем и в дальнейшем избегать участия в сомнительных бизнес-операциях.

Читать далее
ФАТФ выпустила новое руководство по противодействию отмыванию денег (AML) в секторе недвижимости

ФАТФ выпустила новое руководство по противодействию отмыванию денег (AML) в секторе недвижимости


Мы расскажем о рекомендациях, выпущенных группой ФАТФ (FATF) по эффективным мерам должной проверки клиентов, для продавцов недвижимости в мире.

Читать далее
Поправки к Рекомендации 24 FATF – сведения о бенефициарном праве должны собираться более тщательно 

Поправки к Рекомендации 24 FATF – сведения о бенефициарном праве должны собираться более тщательно 


Поправки к Рекомендации 24 ФАТФ предполагают комплексные меры по определению бенефициарных владельцев юридических лиц в странах-участницах. Бенефициарное право компаний должно основываться на оценке рисков с применением всех возможных механизмов.

Читать далее
В США хотят распространить процедуры KYC на частные инвестиционные фонды

В США хотят распространить процедуры KYC на частные инвестиционные фонды


В статье представлена информация о текущей ситуации в США с частными инвестиционными фондами, позволяющими россиянам инвестировать без проверки по правилам KYC.

Читать далее
Турция рискует столкнуться с жесткими санкциями, но все равно приветствует российских олигархов у себя на территории

Турция рискует столкнуться с жесткими санкциями, но все равно приветствует российских олигархов у себя на территории


Официальные лица Турции заявляют о приветствии российских олигархов на ее территории, но опасаются встречных санкций со стороны коллективного Запада.

Читать далее
В FIAU Мальты сообщили критерии соответствия операций статусу «подозрительных» — примеры штрафников

В FIAU Мальты сообщили критерии соответствия операций статусу «подозрительных» — примеры штрафников


В статье представлена информация о красных флагах, установленных FIAU Мальты для компаний, подозреваемых в отмывании денег, и примерах отшрафованных фирм.

Читать далее
Список несотрудничающих юрисдикций для защитных мер опубликован министерством финансов Германии

Список несотрудничающих юрисдикций для защитных мер опубликован министерством финансов Германии


Совет Европы рекомендовал странам-членам ввести защитные меры против несотрудничающих юрисдикций из списка. Минфин Германии опубликовал список таких стран. Какие защитные меры будут применяться по отношению к ним?

Читать далее
Отчет Европола «Теневые деньги» – более 10% мирового ВВП в оффшорах

Отчет Европола «Теневые деньги» – более 10% мирового ВВП в оффшорах


Международные сети незаконного финансирования скрывают более 7,5 трлн. EUR – отчет Главного правоохранительного агентства Европы. «Shadow Money» от Европола в ответ на Pandora Papers: шокирующие результаты.

Читать далее
Новый приказ ФНС по отчетности российских компаний

Новый приказ ФНС по отчетности российских компаний


ФНС России внесла новшества в процедуру отчетности для российских компаний. Совершенствование внутреннего мониторинга бизнеса РФ для беспрепятственного доступа к отчетности в режиме реального времени. Экспертная помощь в части российского налогового законодательства.

Читать далее
Индия – это не только Болливуд. Страну сотрясает скандал, связанный с Досье Пандоры

Индия – это не только Болливуд. Страну сотрясает скандал, связанный с Досье Пандоры


Досье Пандоры стало крупнейшим разоблачением «серых» оффшорным схем. Большинство развитых стран по его результатам начали внутренние проверки, уже предъявлены первые обвинения в уклонении от уплаты налогов. Но в некоторых юрисдикциях фигуранты Pandora Papers, скорей всего, избегут наказания.

Читать далее
BEPS MLI Нидерландов теперь охватывает СИДН с Бельгией

BEPS MLI Нидерландов теперь охватывает СИДН с Бельгией


Правила MLI в рамках СИДН Нидерланды-Бельгия с 1 января 2022 г. Минимальные стандарты по противодействию налоговым злоупотреблениям и размывания налоговой базы реализованы в рамках дополнительного соглашения.

Читать далее
UBO в Нидерландах для трастов и фондов на совместном счете

UBO в Нидерландах для трастов и фондов на совместном счете


Трасты и фонды на совместном счете в Нидерландах – когда нужно отчитываться по бенефициарным собственникам? Какая информация будет общедоступной? Как своевременно выполнить обязательства по своим трастам и фондам в Нидерландах?

Читать далее
Очередное обновление руководства FATF по работе с виртуальными валютами и цифровыми активами

Очередное обновление руководства FATF по работе с виртуальными валютами и цифровыми активами


Октябрьское обновление руководства FATF касается нескольких аспектов, связанных с виртуальными активами и поставщиками услуг виртуальных активов. Децентрализованные финансы, стейблкоины, проверка контрагентов, реализация правила поездок.

Читать далее
Плюс 3 млрд EUR – прямой годовой результат автоматического обмена информации в налоговых целях

Плюс 3 млрд EUR – прямой годовой результат автоматического обмена информации в налоговых целях


Глобальный форум по прозрачности и обмену информацией в налоговых целях опубликовал свой ежегодный отчет. Благодаря только лишь автоматическому обмену информацией о финансовых счетах порядка 3 млрд евро зашли в бюджеты юрисдикций в виде налогов. Около 112 млрд евро поступили по программам добровольного декларирования – также благодаря стандартам AEOI. Узнайте, какие юрисдикции являются участниками Глобального форума, какие есть результаты и прогнозы по внедрению автоматического обмена информации о финансовых счетах между странами.

Читать далее
Досье Пандоры: Евродепутаты говорят о новых расследованиях и ужесточении борьбы с серыми налоговыми схемами

Досье Пандоры: Евродепутаты говорят о новых расследованиях и ужесточении борьбы с серыми налоговыми схемами


Досье Пандоры спровоцировало серьёзные разбирательства на всех уровнях власти и в очередной раз поставило под сомнение жизнеспособность любых оффшорных схем. Депутаты Европарламента требуют новых расследований и ужесточения контроля. К чему приведёт новый виток безналоговыми территориями?

Читать далее
Baker McKenzie: Pandora наносит ответный удар

Baker McKenzie: Pandora наносит ответный удар


Громкими финансовыми разоблачениями сейчас никого не удивишь. Один из примеров – «свежее» досье Пандоры, вскрывшее многочисленные махинации и сложные схемы отмывания денег. Но когда в центре скандала оказывается известнейшая юридическая фирма Baker McKenzie, ситуация становится намного интереснее.

Читать далее
ФНС и ФТС смогут участвовать в судебных разбирательствах

ФНС и ФТС смогут участвовать в судебных разбирательствах


Новшества валютного законодательства РФ – таможенная и налоговая службы получают право подавать иски и присоединяться к судебным процессам. ФНС и ФТС смогут принять участие в суде на любой стадии. Экспертная помощь в исполнении денежных и налоговых обязательств для бизнесменов в РФ.

Читать далее
Гонконг включен в серый список ЕС из-за опасений по поводу «двойного неналогообложения»

Гонконг включен в серый список ЕС из-за опасений по поводу «двойного неналогообложения»


Гонконг прокомментировал свое включение в «серый список» Евросоюза, куда вносятся юрисдикции, которые не соответствуют международным налоговым стандартам по мнению ЕС, но готовы предпринять изменения.

Читать далее
РФ взаимодействует с ОЭСР, но не ведет переговоров о вступлении

РФ взаимодействует с ОЭСР, но не ведет переговоров о вступлении


Россия активно взаимодействует с ОЭСР и заинтересована в деофшоризации налоговой системы. В данный момент власти РФ не ведут переговоров о вступлении. Экспертные консультации по корпоративному планированию для бизнесменов и инвесторов России.

Читать далее
Американские лоббисты просят ужесточить контроль за консультантами и арт-дельцами

Американские лоббисты просят ужесточить контроль за консультантами и арт-дельцами


В статье рассказывается о законопроекте американских лоббистов, затрагивающих финансовую деятельность юристов, риэлторов, консультантов и арт-дельцов.

Читать далее