Ситуация с государственным регулированием в сфере криптовалют долгое время напоминало усилия трёх героев известной басни Крылова – мартышки осла, козла и медведя сыграть в только что составленном оркестре. Если принять это сравнение за точку отсчёта, то Соловей – это голос разума, в нынешние времена непопулярный и невостребованный.
Власти никак не могли определиться со своим отношением к криптовалютам, их статусом в экономике России и влиянием на все бизнес-процессы. Федеральный Закон о цифровых финансовых активах (принят 22 июля 2020 года, одобрен Советом Федерации двумя днями спустя) не внёс ожидаемой ясности, став источником бесконечных шуток, многие из которых были совсем не добрыми, а уничижительно саркастическими.
Поэтому новость, появившуюся 8 февраля на всех информационных лентах об утверждении общей концепции регулирования криптовалют в России, была воспринята с немалым интересом. Всё шло к тому, что государство смогло определиться в своих предпочтениях и разобраться, куда в итоге ставить запятую во фразе «казнить нельзя помиловать.
Что это значит для России? Как факт регулирования повлияет на бизнес с криптовалютами и любые операции с ЦФА? Выйдут ли коммерческие операции по купле / продаже криптовалют из серой зоны неопределённости? Насколько искренней является заинтересованность правительства в цифровых финансовых активах, либо же мы имеем дело с очередными (и, увы, не последними) «потёмкинскими деревнями»? Давайте попробует вместе найти ответы на все эти вопросы.
Разбираемся в основах
Концепция, которая сейчас подаётся как каноническая (не забывайте, что разговор пока не идёт о конкретных законах, инициативах или правилах ведения бизнеса) была предложена Министерством финансов. Выбирая между полным запретом криптовалют и их разрешением (иными словами, двумя полярными решениями), кабинет Владимира Мишустина остановился на компромиссном варианте.
Он предусматривает отказ от каких-либо запретительных планов, делая акцент на чёткую идентификацию клиентов и контроль за всеми коммерческими операциями со стороны Министерства финансов и Центрального банка. Что самое интересное, соответствующий законопроект, подготовленный двумя этими ключевыми ведомствами, должен быть готов к обсуждению уже к 18 февраля. Скажем прямо, для российских реалий оперативность просто исключительная и абсолютно не характерная.
Что предлагает Министерство финансов?
Если говорить коротко, то никаких революционных новшеств не ожидается. Криптовалюты не станут неотъемлемой частью экономической жизни России, но и запрещать их никто не будет. Фактических же новшеств ожидается несколько. Все они по-своему важны, но физических лиц они затронут мало. По крайней мере, если обычные граждане захотят делиться информацией о своей криптовалютной деятельности.
Основные новшества:
- Все операции с криптовалютой должны производится исключительно через российские банки. Степень участия иностранного капитала в конкретном финансовом учреждении никак не регулируется.
- Обязательная идентификация всех владельцев криптовалютных кошельков.
- Разделение всех лиц, проводящих коммерческие операции с криптовалютой, на две категории. В первую попадают квалифицированные инвесторы, во вторую – все остальные. Квалификационные условия также пока неизвестны.
Что кроется за этой «дорожной картой» и каковы истинные мотивы Минфина? Во-первых, государство хочет получить налоги с активов, хранящихся на криптовалютных кошельках россиян. Оценочная сумма – около 2 трлн руб. (26,34 млрд USD по курсу на момент написания статьи). Согласитесь, цифра «взрослая», и она однозначно стоит усилий, которые понадобятся на получение контроля над владельцами аккаунтов.
Второй момент, который стоит учитывать – проведение транзакций только через российские банки. Желание «выдавить» иностранный капитал из перспективной сферы национальных криптовалютных расчётов. С учётом сложившейся ситуации на политической карте Европы подобное «импортозамещение» следует расценивать не как тактический ход, а как стратегический манёвр на перспективу.
Однозначная идентификация обеих сторон сделки (плюс легальная криптовалютная площадка и российский банк) обеспечат достаточный высокий контроль над сферой, которую «держать на привязи» крайне сложно. Для самих участников сделки идентификация, как обещают, будет быстрой и максимально прозрачной, то же самое касается процедуры открытия электронного кошелька в банке. Как правительство планирует «уговаривать» тех, кто останется в тени, инициатива не разъясняет.
Наиболее спорный момент – контроль и отслеживание платежей. Юридические инструменты для этого либо отсутствуют, либо практически не работают, технические (программные) не являются сколько-нибудь эффективными, причём это касается не только России, но и других стран. Один из возможных вариантов – сервис «прозрачный контроль» – интеллектуальная система транзакций с применением технологий искусственного интеллекта. Её разработку в 2020 году анонсировал Минфин.
И последнее – перспективы криптовалютных бирж и торговых площадок с иностранной «припиской». Запрещать их не станут (что уже хорошо), но дополнительные требования выдвинут. Основное – наличие российского представительства. Контроль деятельности криптовалютных бирж будут совместно осуществлять Центробанк, Министерство финансов и… Генеральная прокуратора. Присказку по поводу семи нянек и дитя мы вспоминать не будем, но количество надзорных органов все-таки кажется чрезмерным.
Центробанк против
Ещё раз сошлёмся на басню Крылова, о которой мы говорили в самом начале. Формально оба национальных регулятора (Минфин и ЦБ, если не учитывать Генеральную прокуратуру) выступают единым фронтом, но фактически согласия среди них нет. Интересно, что концепция регулирования, выдвинутая Министерством финансов, появилась сразу же после предложения Центробанка запретить в РФ цифровые финансовые активы (эмиссию, обмен и обращение).
Причина, озвученная руководством ЦБ, традиционная – угроза стабильности национальной финансовой системы. Как говорят независимые аналитики, Центробанк вообще хотел инициировать запрет на инвестиции в любые финансовые инструменты, в основе которых лежат ЦФА, коммерческие операции с криптовалютами и использование услуг посредников, являющихся налоговыми резидентами РФ.
Чем закончится битва титанов, мы предсказать не берёмся, интрига будет сохраняться ещё довольно долго. Ясно только одно – Россия ещё долгое время будет воспринимать цифровые финансовые активы как угрозу национальной безопасности, хотя неформальный запрет на операции с ними, возможно, будет снять в ближайшем будущем.
Эксперты говорят о том, что принятие запретительных планов Центробанка сродни попыткам запрета на хождение доллара, предпринимаемые во времена СССР. Крайне маловероятно, что «тотальная зачистка» приведёт к положительным результатам. Те, кто хочет работать с криптовалютой, не откажутся от выгодного бизнеса, а просто переведут его в другую юрисдикцию. Поэтому идеальный вариант, который, вероятно, устроил бы все стороны, – грамотная интеграция криптовалютного бизнеса в экономику России и её финансовую сферу с достаточным (но не чрезмерным) уровнем контроля за соблюдением действующего законодательства.
Ситуация с иностранцами
Интересно, что Министерство финансов «оставаться белым и пушистым» не столько для отечественных игроков криптовалютного рынка, сколько для иностранцев. Дело в том, что Минфин предлагает официально, на законодательном уровне, разрешить иностранцам покупать и продавать цифровые активы на территории РФ, если при этом будет использоваться российская финансовая инфраструктура. Дополнительные условия – соблюдение криптовалютной торговой площадкой требований о «приземлении» и вывод средств исключительно через аккредитованные российские банки.
Также Министерства финансов предложило разработать стимулирующие меры для привлечения в Россию иностранных инвесторов, которые будут (должны?) вкладывать деньги в ЦФА, добываемые отечественными майнерами. Дополнительная протекционистская мера – искусственное ограничение числа криптовалютных бирж, зарегистрированных в РФ, что теоретически позволит защитить инвесторов и снизить уровень рисков при любых криптовалютных операциях.
Рекомендации, выводы
Подковерные игры вокруг будущего криптовалют в России ещё только начинаются. Будущее ЦФА в РФ было туманным несколько лет назад, таковым оно остаётся и сейчас. Инициатива Министерства финансов в её нынешнем виде больше напоминает некий эксперимент, одобренный на самом высоком уровне, чем реально работающую законодательную инициативу. Но, как говорил великий комбинатор Остап Бендер, «Лёд тронулся, господа присяжные заседатели! Лёд тронулся!». Однозначно хорошо уже то, что о будущем криптовалют в России уже начали говорить, причём не «в общем», а вполне конкретно.
Что мы можем посоветовать нашим читателям? Если у Вас имеются перспективные разработки, связанные с ЦФА, реальный проект, ждущий практической реализации, то можно начинать действовать. Свяжитесь с нашими экспертами (e-mail info@offshore-pro.info) и в рамках индивидуальной консультации обсудите с ними детали практической реализации.
Но если Вы имеете на руках не готовый проект, а общую схему, идею, не подкреплённую какими-либо практическими действиями, можно и немного подождать. Ближе к концу месяца, как мы надеемся, появится хоть какая-то ясность, хотя бы по базовым, системообразующим вопросам. И тогда можно будет говорить чуть более предметно.
Источники дополнительной информации:
- Московская биржа разрабатывает платформу для торговли криптовалютами.
- ЦБ РФ запретит крипто? Страховка – счёт за границей!
- Центробанк России выступил против криптовалют. Как теперь проводить платежи?
- Скрывать сделки с крипто больше не получится – Росфинмониторинг.
- Налогообложение операций с криптовалютой в мире — гайд 2022.
- Налогообложение РФ в 2021 году: налог на криптовалюту.
- Банк, работающий с криптовалютой.
- Гражданство за инвестиции для крипто-бизнесменов.
- Личный счёт в UK для крипто и EUR.
Мы ценим Ваше доверие, уважаемые читатели, поэтому стремимся готовить для Вас только однозначно полезные материалы, которые помогут в ведении Вашего бизнеса. Оставайтесь с нами, будет ещё много интересного!
