Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы 9:00-18:00 Вых
icon-skype-png icon-telegram-png icon-viber-png icon-whatsapp-png

Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы
9:00-18:00 Вых
+372 5 489 53 37
+381 6911 12327

Где лучше открыть биржу криптовалют в 2021 году?

Идея открыть биржу криптовалют не нова. Первые проекты, реализующие принципиально новый вид бизнеса, были анонсированы практически сразу после «изобретения» биткойна (январь 2009 года), а пионером стала Bitcoinmarket, стартовавшая 17 марта 2010 года. Тогда криптовалюта котировалась по бросовым курсам – биткойн стоил «целых» 0,003 USD (!), о регистрации торговых площадок никто не задумывался, а чтобы открыть бизнес, ориентированный исключительно на цифровые активы, требовалась абсолютная, фанатичная вера в новые технологии. Рынок не был готов к новшествам, национальные правительства и регуляторы не могли понять, с какой стороны «подступиться» к крипте. Но взрывного роста интереса к токенам долго ждать не пришлось.

Крипто биржи

Прошло всего 10 лет, биткойн стоит больше 57 тыс. USD, а биржи криптовалют становятся популярнее, чем традиционные торговые площадки. Процедуру регистрации пользователей становятся всё менее анонимными, страны вводят жёсткие правила регулирования, рынок активно пытается предсказать точное время очередного скачка, а легально открыть биржу криптовалют с каждым годом всё труднее.

Для ведения криптовалютного бизнеса можно использовать сторонние торговые площадки, количество которых уже перевалило за 500 и продолжает стремительно расти. Но ведь можно поступить иначе, став частью процесса дигитализации мировой экономики, и открыть биржу криптовалют самому.

Особых трудностей процедура не предполагает, получить разрешительные документы реально, как и подобрать подходящий под Ваши запросы набор ПО. Наибольшая трудность – выбор подходящей юрисдикции, а не организационных мероприятиях.

Страны, где криптовалюты находятся в положении «бедного родственника» или вообще за гранью закона, лучше не рассматривать в принципе. Но даже если вывести за скобки анализа такие юрисдикции и оставить только те, где реально открыть биржу криптовалют, выбор всё равно будет довольно большой.

Основные критерии

Лояльное восприятие цифровых финансовых активов – не единственный аргумент при выборе юрисдикции для регистрации биржи криптовалют. Не меньше значение имеет степень развитости инфраструктуры, особенности корпоративного законодательства, общая открытость рынка, отношение к ЦФА национального регулятора, Центрального банка и правительства, политическая / экономическая стабильность и множество других факторов.

Также стоит принять во внимание простоту использования монет в «гражданской» жизни (криптоматы, узаконенный обмен фиатные деньги – ЦФА). А ещё – «приспособленность» юрисдикции к новым цифровым рыночным тенденциям. Но даже если учесть все факторы, итоговая оценка будет в любом случае субъективной.

Поэтому мы просим Вас, уважаемые читатели, проявить снисходительность к авторам. Мы сделали всё от нас зависящее, чтобы после прочтения статьи Вы могли понять, в какой конкретно стране стоит открыть биржу криптовалют. Советы по очерёдности шагов, подготовке пакета документов, лицензированию, учёту последний тенденций законодательства во многом опущены, чтобы сделать материал как можно более «живым».

Хотим отметить, что проекты такого масштаба требуют глубокой финансовой проработки. Ваша компания должна будет открыть счёт в банке. Сделать это трудно, ведь биржи криптовалют во многих юрисдикциях – классический high-risk бизнес, поэтому банки осторожно подходят к работе с такими «трудными» клиентами.

sign
Оффшорная компания
Бесплатная консультация

подбор подходящей юрисдикции исходя из вида деятельности, предпочитаемого налогового
режима, структуры компании и т.д.

подбор подходящей юрисдикции исходя, из вида деятельности, предпочитаемого налогового режима, структуры компании и т. д.

Свяжемся с вами в течение 10 минут

Мальта

Небольшое островное европейской государство, неформальная криптовалютная столица Старого света. Является частью еврозоны, имеет стабильную и развитую экономику. Вы сможете открыть биржу криптовалют на Мальте, и она вряд ли будет испытывать трудности в работе, а общие перспективы цифрового бизнеса крайне высокие. Риск резкой смены экономического курса правительства минимальный.

Открыть биржу криптовалют на Мальте, фискальная политика:

  • Нет налога на недвижимость.
  • Официальные налоги для global residents – 35%.
  • Нулевое налогообложение для дохода, если он не репатриируется на Мальту (иначе – 15%).
  • Для иностранных резидентов Мальты отсутствует налог на прирост капитала (если он получен из иностранных источников).
  • Нет налогообложения цифровых активов.

Открыть биржу криптовалют на Мальте, законодательство, отношение правительства:

  • В феврале 2018 года создано управление MDIA.
  • Премьер-министр Мальты фактически благословил криптовалютный бизнес и финтех.
  • Созданы законодательные условия для регулируемых инвестиций, ICO и законной деятельности цифровых торговых площадок.

Открыть биржу криптовалют на Мальте, банки:

  • В ноябре 2017 года банки Мальты приостановили транзакции с криптовалютой, но этот случай не является подтверждением факта недружественности банковского сектора к цифровому финансовому бизнесу.

Итоговый вывод: Мальта – интересная юрисдикция для открытия биржи криптовалют и электронного бизнеса. Солидная европейская страна с минимальным риском и продуманным законодательством, вариант однозначно достоин рассмотрения. Единственный условный недостаток Мальты – относительно высокие требования к уровню доходов.

Бермуды

Крошечный остров (население – всего 65 тыс. человек) на Карибах, формально – заморская территория Великобритании. Местный доллар жёстко привязан к USD. Бермуды выстроили экономическую модель, основанную на финансовых / банковских услугах, страховании, туризме и услугах для состоятельных лиц.

Открыть биржу криптовалют на Бермудах, фискальная политика:

  • Одна из ведущих налоговых гаваней (мидшор / оффшор).
  • Основные налоги отсутствуют – НДС, на прибыль, богатство, прирост капитала, корпоративный.
  • Один из самых известных налоговых резидентов Бермуд – Google.
  • Бермуды активно сотрудничают с биржей криптовалют Binance.
  • Многие компании с местной регистрацией не имеют физического присутствия на Бермудах (офис, сотрудники).
  • Биткоин не имеет на Бермудах статуса законного средства платежа, поэтому привлекает бизнес безналоговым статусом. Поэтому владелец биржи криптовалют сможет серьёзно оптимизировать налогообложение.

Открыть биржу криптовалют на Бермудах, законодательство, отношение правительства:

  • Всемерное содействие криптовалютному бизнесу.
  • Действует законодательное регулирование.
  • Основной юридический документ, регулирующий цифровой бизнес на Бермудах, – Закон о бизнесе с виртуальной валютой (VCBA – Virtual Currency Business Act).
  • Соблюдение стандартов AML / KYC (в них нет явно выраженного запретительного акцента).
  • Для ряда процедур (например, ICO) требуется явное личное одобрение Министра финансов Бермуд.

Открыть биржу криптовалют на Бермудах, банки:

  • В общем отношение вполне благожелательное.

Итоговый вывод: можно долго спорить о том, являются ли Бермуды чистым оффшором или мидшором. Но как беспроблемный страховой / финансовый / криптовалютный центр, юрисдикция будет неплохим выбором.

Швейцария

Юрисдикция, в которой сам факт регистрации бизнеса расценивается как подтверждение высокого статуса. Швейцария дистанцируется от любых конфликтов и войн. Поэтому здесь наблюдается абсолютная стабильность в экономике, финансовой сфере, международных отношениях. До недавнего времени Швейцария сохраняла конфиденциальность владельцев банковских вкладов. Валюта страны – швейцарский франк. В юрисдикции работает «своя» кремниевая долина (кантон Цуг). Самые известные игроки цифрового рынка – американская Xapo и Shapeshift – известная электронная торговая площадка Швейцарии.

Регистрация биржи криптовалют в Швейцарии, фискальная политика:

  • Наиболее привлекательный подход к налогообложению демонстрируют кантоны Цуг и Люцерн.
  • Криптохолдинги облагаются налогом на имущество.
  • Налоги и сборы, применяемые к профессиональным / корпоративным трейдерам – на прирост капитала и компенсацию убытков.
  • Криптовалюта, получаемая в качестве заработной платы, облагается подоходным налогом (в том числе, его выплачивают самозанятые лица).
  • Майнинг подлежит налогообложению.
  • Швейцарию неофициально называют налоговым убежищем для криптовалют.

Регистрация биржи криптовалют в Швейцарии, законодательство, отношение правительства:

  • Министр экономики озвучил позицию руководства страны – создать крупнейшую криптовалютную экономику в мире.
  • ЦФА расцениваются как важнейший инструмент восстановления прежнего статуса Швейцарии в плане сохранения банковской тайны и финансовой конфиденциальности.
  • Токены на ICO – ценные бумаги.
  • Для получения или передачи биткойнов лицензия не нужна.
  • Соблюдение норм AML в Швейцарии обязательно.
  • Лимит в 1000 CHF для неавторизованных (анонимных) транзакций.

Регистрация биржи криптовалют в Швейцарии, банки:

  • Vontobel предлагает интересный финансовый инструмент – мини-фьючерсы на биткойн.
  • Falcon Private Bank работает с криптой от имени и по поручению клиентов.
  • Онлайн-банк Швейцарии Swissquote запустил проект по распределению активов клиентов между криптовалютами (биткойн) и USD.
  • FINMA разрешила отдельным банкам предлагать некоторые услуги по криптовалюте.

Итоговый вывод: Швейцария – это высокая репутационная составляющая. Поэтому биржа криптовалют, зарегистрированная здесь, полностью закроет требования пользователей, ценящих стабильность и предсказуемость солидной европейской юрисдикции.

Гибралтар

Крошечная страна с населением около 30 тыс. человек. Как и Бермуды, Гибралтар тесно связан с Великобританией (заморская территория). Валюта – фунты, местные или британские. Евро также применяется для расчётов, но не имеет официального статуса. Профильные сферы экономики – финансы, гемблинг. Гибралтар – дом для штаб-квартир международных компаний. Широко представлены цифровые торговые площадки.

Открыть биржу криптовалют на Гибралтаре, фискальная политика:

  • Стандартная ставка корпоративного налога – 10%.
  • Новое налоговое законодательство в привязке к криптовалютному бизнесу введено в действие в 2020 году, подробности пока до конца не ясны.

Открыть биржу криптовалют на Гибралтаре, законодательство, отношение правительства:

  • Актуальные правила сформулированы в начале 2018 года.
  • Все криптовалютные компании обязаны получить специальную лицензию.
  • На Гибралтаре разработаны и введены правила, регулирующие ICO.

Открыть биржу криптовалют на Гибралтаре, банки:

  • Фактическая ситуация с банками и корпоративными счетами остаётся неясной из-за BREXIT. Ожидается, что новые правила и нормы будут менее жёсткими, чем в Евросоюзе.
  • С 2016 года фондовая биржа Гибралтара запустила новый финансовый инструмент BitcoinETI.
  • Международный банк Гибралтара принимает криптовалюту.

Итоговый вывод: регистрация биржи криптовалют на Гибралтаре – потенциально выгодный проект. Когда прояснится ситуация с BREXIT, юрисдикцию можно будет рекомендовать для подобного бизнеса без каких-либо оговорок. Элемент неопределённости вносит тесная связь Гибралтара с Великобританией.

Словения

Экономика страны развивается, и о временах «привязки» Словении (тогда – части Югославии) к социалистическому лагерю остались только воспоминания. Уровень ВВП – самый высокий среди славянских государств. Словения – полноправный член Евросоюза и НАТО. Валюта – евро. Уровень жизни также высокий – 14 показатель в общемировом рейтинге. Самые известные цифровые компании – биржа криптовалют Bitstamp, сервис облачного майнинга NiceHash. Сфера ЦФА пользуется безусловной поддержкой государства.

Регистрация биржи криптовалют в Словении, фискальная политика:

  • Токены – виртуальные валюты.
  • Использование биткойна в Словении на корпоративном уровне не связано с налоговыми обязательствами.
  • Физические лица выплачивают стандартный подоходный налог (в расчёт берётся стоимость криптовалюты на момент её приобретения).
  • Торговля биткойнами в Словении налогом не облагается. Фискальные обязательства возникают для ФЛ, покупающий токены в рамках ведения бизнеса или если они занимаются майнингом.
  • Планируя регистрацию биржи криптовалют, помните, что Вы не будете платить налог на прирост капитала.
  • Майнинг освобождён от НДС.
  • Ставка корпоративного налога на криптовалютный бизнес в Словении явно не определена.
  • Налог на прирост капитала рассчитывается на основе прибыли.

Регистрация биржи криптовалют в Словении, законодательство, отношение правительства:

  • Криптовалюты активно поддерживаются государством.
  • Стоит ожидать применения технологий блокчейн в правительственной сфере.
  • Руководство страны хочет сделать Словению европейским лидером в сфере признания криптовалют.
  • Создан Blockchain Alliance CEE, объединяющий бизнес и регулирующие структуры.

Регистрация биржи криптовалют в Словении, банки:

  • Банк LON стал первым регулируемым финансовым учреждением, который стал продавать биткойны (косвенно) через свои банкоматы. В феврале 2018 года инициатива была пресечена Центробанком Словении.
  • Все юридические лица должны иметь традиционный счёт в банке, они не могут работать только с криптовалютой.

Итоговый вывод: Словения стимулирует бизнес с ЦФА в общем и биржи криптовалют в частности. В юрисдикции созданы все условия для развития новых финансовых и цифровых технологий, хотя о безусловном принятии биткойна речь пока не идёт. Интересный, не очень дорогой и привлекательный вариант, особенно с учётом высокого качества жизни в Словении.

Сингапур

Небольшое островное государство в Юго-Восточной Азии, бедное на какие-либо природные или минеральные ресурсы. В момент провозглашения независимости (1965 год) у Сингапура были все «шансы» повторить судьбу многих бывших колоний, но благодаря гению Ли Куан Ю (Lee Kuan Yew) страна совершила настоящее экономическое чудо, ворвавшись в престижный клуб самых развитых государств мира. Сингапур – мировой финансовый центр, а уровень безопасности здесь таков, что Вы сможете безо всяких гулять по городу даже глубоко ночью. Отметим очень низкий уровень коррупции, по этому показателю Сингапур – мировой лидер. Основа экономики – финансовый сервис, логистика, транснациональные перевозки, туризм, международный бизнес. Уровень налогов очень низкий (Сингапур – классический мидшор).

Регистрация биржи криптовалют в Сингапуре, фискальная политика:

  • Биткоин и другие криптовалюты по местным законам – товар, но не валюта.
  • Компании, ведущие бизнес с ЦФА, выплачивают НДС.
  • Налог на прирост капитала в Сингапуре не применяется.
  • Долгосрочное инвестирование не подлежит налогообложению.
  • Если сделки с ЦФА считаются доходным активом, могут возникнуть обязательства по налоговым выплатам (руководство IRAS, апрель 2020 года).

Регистрация биржи криптовалют в Сингапуре, законодательство, отношение правительства:

  • Криптовалюты считаются экспериментальными.
  • Бизнес с токенами может нести риски.
  • Выраженное стремление MAS к контролю криптовалют и их единому регулированию.
  • Причины для полного запрета биткойнов и других цифровых активов отсутствуют, поэтому биржи криптовалют находятся в условной зоне безопасности.

Регистрация биржи криптовалют в Сингапуре, банки:

  • Государственный банк DBS считает криптовалюты разновидностью схемы Понци.
  • Позиция Валютного управления Сингапура более взвешенная, нейтральная.
  • В 2017 году некоторые банки Сингапура закрыли счета цифровых компаний (пример – CoinHako).
  • Открыть счёт для биржи криптовалют в банках Сингапура сложно, но возможно – некоторые из них более лояльные к ЦФА, чем DBS.

Итоговый вывод: Сингапур – отличная юрисдикция для ведения традиционного бизнеса. Ситуация с цифровыми компаниями пока до конца не прояснена, но всё говорит о том, что биржи криптовалют могут эффективно работать в юрисдикции, не опасаясь блокировки счетов и потенциальных санкций со стороны регулятора.

Эстония

Ещё одна юрисдикция, относительно недавно (по историческим меркам) находящееся в социалистическом лагере как часть бывшего СССР. Население Эстонии небольшое – всего 1,3 млн человек. Уровень развития технологий крайне высокий (в стране зародился мессенджер Skype), как и степень экономической свободы для бизнеса (4 позиция в Европе), а также лёгкость всех организационных процедур (12 позиция в мировом рейтинге). Эстония – лидер по внедрению электронных технологий в обычную жизнь. Страна рассматривает возможность эмиссии национальной криптовалюты Estcoin.

Регистрация биржи криптовалют в Эстонии, фискальная политика:

  • Прибыль от операций с биткойнами облагается налогом на прирост капитала (25%).
  • Действует социальный налог 33%.
  • Частные трейдеры Эстонии выплачивают 20% подоходного налога.
  • Бизнес в Эстонии не выплачивает НДС (постановление Высшего европейского суда, который рассматривает токены как валюту, но не собственность).
  • ЮЛ / ФЛ, проводящие транзакции с криптовалютой, обязаны зарегистрироваться как поставщики бизнес-услуг.
  • Электронные резиденты подлежат налогообложению только за доход, полученный в самой Эстонии.

Регистрация биржи криптовалют в Эстонии, законодательство, отношение правительства:

  • Максимальная открытость новшествам
  • Работает новаторская схема электронного резидентства (цифровой substance).
  • Для регистрации биржи криптовалют нужна лицензия.
  • Общее позитивное отношение к криптовалютам позволяет назвать Эстонию оптимальной точкой входа на европейские рынки.
  • Электронное резидентство не является синонимом налогового, его также нельзя использовать для регистрации на бирже криптовалют.
  • Упрощённая схема открытия любого цифрового бизнеса.
  • В Эстонии действуют нормы европейского регулирования бирж криптовалют.

Регистрация биржи криптовалют в Эстонии, банки:

  • LHV Bank официально заявил о поддержке ценностей биткойна и философии блокчейн.
  • Этот же банк является официальным партнёром криптовалютных бирж Coinbase, Coinfloor.

Итоговый вывод: Эстония считается неформальным европейским лидером в деле внедрения цифровых активов в реальную жизнь и практический бизнес. Все организационные процедуры (не только открытие биржи криптовалют!) здесь упрощены, хотя соблюдать ряд требований всё равно придётся. Страну часто сравнивают со Швейцарией, причём по многим критериям Эстония оказывается в лидерах.

Альтернативы

Странами, о которых мы Вам рассказали, перечень доступных вариантов не ограничивается. Регистрация биржи криптовалют возможна и в других юрисдикциях, и при соблюдении ряда условий она будет даже более выгодна, чем на Мальте, Бермудах, Швейцарии, Гибралтаре, Словении, Сингапуре или Эстонии. Всё зависит от конкретной ситуации, Ваших требований, особенностей бизнес-модели.

Альтернативы, которые также стоит рассмотреть:

  • Грузия. Второй после Китая центр майнинга. Здесь есть свободные экономические зоны, невысокие налоги, страна официальному сотрудничает с Bitfury и приняла лояльное законодательство.
  • Беларусь. В стране разработаны одни из самых прогрессивных законов, регулирующих работу цифровых компаний. ИТ-сектор и криптовалюты пользуются безусловной государственной поддержкой, правительство делает очевидную ставку на ЦФА. Единственный спорный момент – неустойчивый политический статус.
  • Гонконг. Особый административный район Китая. Уровень свободы экономики один из самых высоких. Налоги достаточно низкие, биткойн опроеделён как виртуальный товар, криптовалютный бизнес почти не регулируется. Оценивая Гонконг для регистрации криптовалютной биржи, стоит учесть два момента. Во-первых, политика банков по отношению к ЦФА здесь жёсткая. Во-вторых, неизвестно, как будет развиваться экономика после фактического присоединения Гонконга к КНР.
  • Япония. Страна с очень развитой экономикой, лояльным восприятием цифровых финансовых активов и продуманной политикой правительства в сфере криптовалют. Налоговые ставки – от 5% до 45%, фискальный порог – 20 млн JPY / 200 тыс. JPY (доход и прибыль соответственно). Биткойн в Японии имеет статус законного средства платежа. Отношение банковского сектора к токенам доброжелательное, поэтому Вы сможете открыть криптовалютную биржу и без особых проблем обслуживаться в любом японском банке.
  • Германия. Локомотив европейской экономики. Столица страны – Берлин – считается неформальной криптовалютной столицей Старого света. Биткойн является законной валютой в Германии, а операции с ним не подлежат налогообложению. Криптовалюты – «расчётные единицы» или «частные деньги». Финансовые учреждения имеют право управлять криптовалютами от лица клиентов.

Где же лучше открыть биржу криптовалют и есть ли вообще в этом смысл? Универсального ответа на этот вопрос нет. Просим обратить внимание, что наибольшая организационная проблема – это не получение лицензий, а счёт в банке, открыть который для биржи криптовалют крайне сложно. Мы имеем достаточный опыт реализации таких проектов, поэтому считаем подобную задачу вполне реализуемой на практике.

Информация по смежным темам:

У Вас остались вопросы? Требуется экспертная помощь в реализации сложного проекта? Интересует не только регистрация криптовалютной биржи, но и общие вопросы по бизнесу с цифровыми финансовыми активами? Будем рады помочь!

Нужна консультация?
Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.