По мнению мировых экономистов, инновации, связанные с Bitcoin и другими цифровыми валютами, постепенно ведут к необратимым изменениям в финансовой отрасли. Если изначально биткоин выпускался как новое платежное средство, то сегодня он уверенно становится новым финансовым продуктом и новой категорией для инвестиций. В мире ведется огромное количество дискуссий на тему криптовалют, их полной независимости от экономических факторов и роль в качестве обычного инвестиционного дохода. Насколько может вырасти стоимость биткоинов? Какие обязательства могут быть у крипто инвесторов? Станет ли Bitcoin новым денежным стандартом? Мы постараемся ответить на все эти вопросы в нашем материале.
Внимание! Если вам необходима стратегия инвестирования в криптовалюту для диверсификации активов, наши эксперты готовы разработать индивидуальный механизм.
Скептики становятся сторонниками Bitcoin
Не имеющее физической формы платежное средство располагает основным преимуществом инвестирования – потенциально высокой прибыльностью за счет сильной волатильности, что позволяет владельцам получать серьезные доходы буквально за день. Еще одним важным достоинством остается низкий порог для входа на рынок криптовалют – вы можете не приобретать 1 или несколько BTC, здесь можно начать даже с 0,001 биткоина. По рыночной капитализации цифровая валюта превзошла известны крупные банки JP Morgan Chase и Bank of America, превысив в 2021 г. 730 млрд. USD.
В мире не утихают споры о надежности цифровых валют, но все чаще явные скептики становятся сторонниками BTC. Например, Джеймс Даймон, генеральный директор банка JP Morgan, еще в 2017 году назвал криптовалюту мошенничеством, а сегодня его компания самостоятельно выпускает новый вид крипто.
О быстрой эволюции и полном принятии биткоина в качестве платежного средства и инвестиционного нематериального актива также свидетельствуют серьезные законодательные изменения в разных государствах – многие страны ЕС и за пределами ЕС уже разработали механизмы контроля и регулирования операций с криптовалютой, тем самым привлекая криптоинвесторов в свои юрисдикции. В таких государствах цифровые активы надежно защищены действующим законодательством, многие страны находятся на этапе рассмотрения подобных изменений.
Многие мировые корпорации активно выходят на рынок криптовалют и используют в основе создания биткоина технологию блокчейн. Например:
- крупнейшая инвестиционная компания мира Fidelity;
- американская торговая финансовая компания Depository Trust & Clearing Corporation;
- закрытая компьютерная платформа Amazon Web Services;
- платформа для корпоративных решений Hyperledger Fabric и др.
Вместе с ростом интереса к биткоину растет число компаний и корпораций, которые принимают оплату за товары/услуги цифровой валютой. Еще в 2020 г. таких субъектов можно было сосчитать на пальцах одной руки, сегодня бизнес активно принимает цифровые платежи в биткоинах и некоторых других криптовалютах. Вот несколько практических и работающих примеров:
- американский онлайн-ритейлер Overstock, начавший прием биткоинов как средство платежа еще в 2014 г. (сегодня можно расплатиться и другими видами цифровых денег);
- международная сеть ресторанов общественного питания Kentucky Fried Chicken (принимает биткоин с 2018 г.);
- известная платежная система PayPal, ставшая настоящим проводником для биткоина, первой признав его платежным инструментом;
- технологический гигант Microsoft, позволяющий расплачиваться цифровой валютой с 2014 г. в магазинах цифрового контента.
Число подобных примеров постоянно растет вместе с интересом к криптовалютам.
Это нематериальный актив, который не зависит от экономических колебаний, является отличным способом диверсификации, в определенных случаях более надежен, чем хранение капитала на счетах в иностранных банках.
Биткоин как средство сбережения
В форме платежного средства цифровая валюта мало чем отличается от обычных денег, ключевым отличием остается отсутствие поддержки экономики, дающей определенную уникальность такому активу. Конечно, общественное признание криптовалюты еще впереди. но уже сегодня многие крупные компании включают возможность оплаты товаров/услуг биткоином. Например, в Голландии на март 2021 года насчитывалось около 200 предприятий, которые принимают платежи цифровыми активами.
Если рассматривать Bitcoin в качестве средства сбережения, это один из лучших способов диверсифицировать собственные активы. В отличие от обычной валюты, слишком зависимой от мировой экономики, такие сбережения не подвержены экономическим кризисам, политическим и социальным колебаниям, а также не зависят от изменений в классической финансовой индустрии.
Интересно: в случае с операциями с биткоином прибыль одной стороны совсем не обязательно означает убыток другой стороны сделки – количество криптовалюты всегда ограничено и определено заранее (закрытая система).
Давайте посмотрим другие достоинства инвестиций в криптовалюту:
- рентабельность таких капиталовложений зависит только от стоимости самой криптовалюты, выраженной в фиатных деньгах;
- платежи в биткоинах не привязаны географически – инвесторы могут совершать транзакции в любом месте;
- власти многих стран уже поддерживают крипто активы в качестве средства платежа и сбережений;
- возможность предоставления ссуд в биткоинах;
- расширяется практическое применение цифровых активов;
- на крипто не влияет инфляция и прочие микро-и макроэкономические показатели.
Как считают эксперты экономики, стоимость цифровой валюты напрямую определяет созданная вокруг шумиха энтузиастов по поводу его ценности. То есть, вероятность падения до нуля теоретически тоже существует, но большой международный охват существенно снижает такой риск. К тому же, в отличие от обращения обычных денег, когда центральные банки могут вводить на рынок бесконечное количество, количество биткоина очень ограничено. Отсюда распространенное мнение, что на криптовалюту совершенно не влияет инфляция. Но давайте задумаемся, есть ли динамика цен на каждый продукт, за который расплатились цифровым активом, с течением времени? Если мы точно определим, какие товары/услуги в глобальном масштабе продавались за криптовалюту, и насколько велика доля покупок в биткоине для отдельного продукта/услуги, можно построить индекс цен. Где взять такие данные? Их нет и не будет, в противном случае мировая прозрачность слишком подорвет саму философию цифровых активов – конфиденциальность и анонимность выше прозрачности. Поэтому вынуждены согласится с утверждением, что инфляция действительно не имеет действия на стоимость крипто активов.
Дефицит Bitcoin и его устойчивость
Фиксированное количество криптоактивов без соответствия экономической активности, а также скорость обмена цифровой валютой между владельцами – основные препятствия для поддержания стабильного уровня стоимости. Рост цены Bitcoin связан с постоянно увеличивающейся скоростью обращения и совершенно не повержен структурному снижению цен, как обычные деньги.
Искусственный дефицит биткоинов – ключевое достоинство для инвесторов: растущий спрос при малом предложении ведет к более высокой стоимости.
Вместе с этим на рынок выходят новые криптовалюты, что может стать препятствием на пути формирования биткоина как законного платежного средства. Так, например, случилось с драгоценными камнями и золотом, когда экономика «переросла» их предложение, а фиатные деньги приобрели более высокое значение и полностью заменили другие средства платежа. В этом ракурсе с экономической точки зрения Bitcoin может активно развиваться как отдельная инвестиционная категория. Тем более, что количество новых выходящих на рынок криптовалют заранее не ограничено, рынок цифровых активов не менее и не более подвержен инфляции, чем обычный денежный рынок.
Биткоин чрезвычайно энергоемкий, однако является инновационным приложением с инновационной технологией распределенного реестра, который активно используется как крупными корпорациями, так и многими государственными органами. И это еще один пункт, почему Bitcoin имеет уникальное будущее и вполне может претендовать на звание хорошо укрепившейся в мире инновации.
Биткоин и налоги: что ждет крипто инвесторов?
Теперь давайте взглянем на самую главную тему – налогообложение крипто инвесторов, совершающих сделки с биткоином и другими цифровыми активами. Еще до недавних пор доход от таких операций никак не квалифицировался во многих государствах, а внутреннее налоговое законодательство не имело действующих механизмов налогообложения такой прибыли. И вот почему:
- биткоин-кошельки и наличные деньги достаточно сложно контролировать;
- нет единого государственного регулятора операций с цифровыми активами;
- во многих юрисдикциях законодательство о налогообложении таких доходов находится на этапе формирования;
- нет легализации покупки и хранения цифровых активов.
Однако во всем мире постепенно ужесточается контроль, что, в принципе, также может влиять на стоимость биткоина. И здесь уже можно рассмотреть некую привязку к экономическим моментам – при ограничениях на каналы вывода, конечно, вырастет спрос, а вместе с ним и стоимость. Ситуацию можно сравнить с уровнем воды в озере – если перекрыть слив, за короткое время вода заметно поднимется. К тому же, сегодня преобладает скупка Bitcoin юридическими лицами – все биткоины, которые будут выпущены до конца 2021 года, уже выкуплены.
И если сами цифровые активы не связаны с экономикой, то налоги как раз наоборот, и совсем скоро не платить их будет довольно сложно. Давайте рассмотрим существующую ситуацию на примере нового налогового законодательства США. В ключевых изменениях:
- требования к крипто брокерам сообщать в Службу внутренних доходов США (IRS) об операциях с крипто активами;
- обязательство раскрывать сделки с крипто на сумму более 10 тыс. USD;
- обязательство уплачивать подоходный налог физическими лицами, торгующими цифровыми валютами;
- требования к традиционным крипто брокерам отправлять своим клиентам подробные налоговые формы и др.
Однако существующее законодательство США нуждается в серьезных доработках. В частности, пока неясно, как крипто компании должны помогать своим клиентам платить налоги, и как правильно рассчитывать сумму задолженности. IRS обещает выпустить целый свод обновленных правил, объясняющих принципы налогообложения виртуальных валют. С другой стороны, такие обновления серьезно подрывают конфиденциальность криптовалюты, убивая ее «идеал вседозволенности».
С другой стороны, падение стоимости Bitcoin дает возможность инвесторам засчитать это событие в убыток. В отличие от падения акций паевых инвестиционных фондов, спад цены крипто актива может засчитываться для снижения или отмены налога на прирост капитала по следующим выигрышным инвестициям. Если в случае с акциями вы, как инвестор, не можете выкупить обратно проданные убыточные или аналогичные ценные бумаги в течение последующих 30 дней, то проданный вами цифровой актив вполне может быть выкуплен снова в любое время.
Обратите внимание: мы лишь рассмотрели новшества в законодательстве США, которое определяет биткоин как вашу собственность в целях налогообложения. Рекомендуем связаться с нашими налоговыми экспертами, чтобы определять, как правильно совершать сделки с биткоином с учетом возможных налоговых обязательств.
Конечно, между миром цифровых активов и стандартными финансовыми учреждениями существует прямая связь – эти структуры никак нельзя назвать конкурирующими. Многие банки, например, предоставляют услуги хранителей крипто инвесторам, а также сопутствующие услуги, связанные с биткоином. Технология блокчейна добавляет собственную, значительную ценность, а некоторые центральные банки уже задумываются над выпуском собственных криптовалют. Можно сказать, что за биткоином будущее, а уровень анонимности и диверсификации в этой индустрии можно назвать самым высоким.
Если вам необходимо защитить свои активы от экономических, политических потрясений, свяжитесь с нашими экспертами для выстраивания наиболее подходящей стратегии. Вы также можете воспользоваться привлекательными летними скидками, получить подробности о которых можно у наших представителей.
Почему растет биткоин?
Многие эксперты в области экономики уверены, что стоимость Bitcoin напрямую связана с шумихой вокруг этого цифрового актива. Пока энтузиасты всецело поддерживают этот вышедший на международный уровень актив, цена вряд ли будет снижаться. С другой стороны, прогнозировать курс не берется никто – биткоин не зависит от инфляции, экономики, дефляции и прочих экономических показателей.
Облагаются ли налогами доходы от сделок с крипто?
В данный момент многие государства находятся на стадии разработки специального законодательства. Долгое время цифровой актив не имел определенной классификации в целях налогообложения, а имеющиеся подзаконные акты просто не содержат указаний и процедур по налогообложению доходов от купли/продажи биткоина. На данный момент IRS в США, а также контролирующие службы других юрисдикций вводят механизмы контроля налогоплательщиков, которые должны уплачивать налоги по прибыли от сделок с криптовалютой.
Какое будущее прогнозируют биткоину?
Конфиденциальность и высокая степень анонимности – основной посыл цифровой валюты. Bitcoin – отличный способ защитить собственные активы не только от конкурентов или рейдеров, но и от полного обесценивания в результате инфляции или иных экономических событий. Технология распределенного реестра постепенно внедряется буквально во все сферы жизни, поэтому биткоин вполне может стать полноценным платежным и/или инвестиционным инструментом.
