В соответствии с налоговым законодательством России, все граждане РФ, получающие доход из иностранных и местных источников обязаны его декларировать и оплачивать НДФЛ. В большинстве случаев налог с доходов физических лиц в размере 13% уплачивается автоматически, путем вычета из заработной платы. Однако, мы специализируемся не только на стандартных ситуациях. Наши услуги востребованы, когда нужна помощь профессионалов с большим опытом коммуникаций с фискальным ведомством.
Случаи, когда нужно предоставлять налоговые декларации физическим лицам
Гражданам РФ необходимо успеть задекларировать свои доходы за 2021 год, не позднее 30 апреля 2022 года. Помимо заработной платы, категория «прибыль» включает:
- доход от продажи недвижимости (квартиры, дома, земельного участка, коммерческих объектов), которой владели менее 5 лет;
- получение в дар движимого или недвижимого имущества от неблизких родственников;
- получение дохода от других источников, которые не являются налоговыми агентами и не удерживают налог при выплате дохода;
- выигрыши в лотерею, в казино, в букмекерской конторе;
- доходы, полученные из иностранных источников, в том числе в качестве контролера КИК;
- дивиденды, проценты, роялти, доход от аренды;
- доходы от продажи доли в капитале компании;
- прибыль КИК,
- а также любые другие формы дохода.
Разнообразие типов доходов обусловливает необходимость изучения большого количества информации, чтобы разобраться как правильно рассчитать и уплатить налог. Ведь НК РФ предусматривает 5 налоговых ставок для физических лиц. А еще есть и налоговые вычеты, которые позволяют снизить фискальную нагрузку. Поэтому в определенных случаях целесообразней предоставить работу по подготовке деклараций и расчету НДФЛ профессионалам, которые обеспечат качество предоставляемой услуги. Таким образом, вы сэкономите время и ресурсы, а также обретете уверенность в правильности выполнения «буквы» закона.
Налоговые вычеты для физических лиц
Помимо уплаты налогов, декларации по форме 3-НДФЛ физические лица подают еще и с целью получить вычеты. Налоговый вычет – это сумма денег, на которую налогоплательщик может уменьшить свой доход. Они бывают:
- стандартные;
- социальные;
- имущественные;
- профессиональные;
Вычет начисляется только с дохода, с которого было уплачено 13% НДФЛ.
Стандартный налоговый вычет
Предоставляется работодателем на основании заявления работника и документов, подтверждающих право на получение вычета. Категории граждан, имеющих право на налоговую льготу и размеры стандартного налогового вычета указаны в ст. 218 НК РФ.
Социальный налоговый вычет
В эту категорию включают издержки, понесенные налогоплательщиками в следующих направлениях:
- на оплату услуг образования;
- на лечение;
- на благотворительность;
- на добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение.
Имущественный налоговый вычет
Дает право на возврат 13% налога, уплаченного при покупке или строительстве жилой недвижимости, а также с процентов уплаченных по ипотеке.
Профессиональный налоговый вычет
Претендовать на возмещение налоговых расходов по этой разновидности вычетов могут только лица, оказывающие профессиональные услуги, например, нотариусы, адвокаты, частные предприниматели на общей системе налогообложения и т.д.
От правильности заполнения и подачи декларации НДФЛ зависит возможность снизить фискальную нагрузку за счет налоговых вычетов. Нередко физические лица просто не знают о подобном праве и в результате теряют крупные суммы своих денег.
Обсудить детали с экспертом
Уточните список необходимых документов, узнайте обо всех нюансах процесса, сроках и стоимости у профессионалов портала.
Связаться с экспертомУдобнее через мессенджер?
Штрафы связанные с НДФЛ
Также о важности правильности заполнения и своевременной подачи налоговых деклараций по форме 3 НДФЛ говорит наличие штрафов и санкций, с которыми столкнутся нарушители законодательства. Так, за невыполнение требований НК РФ в части заполнения и подачи декларации по форме 3 НДФЛ предусматриваются следующие штрафы:
- неподача декларации — 5% от суммы неуплаченного налога, но не менее 1 000 рублей;
- неуплата или неполная уплата налога – 20% от неуплаченной суммы. Штраф удваивается если действия налогоплательщика имели умышленный характер;
- неподача декларации и неуплата налога – пеня в размере 1/300 ставки рефинансирования Центробанка за каждый день просрочки;
- неуплата налога в крупных и особо крупных размерах может стать причиной привлечения к криминальной ответственности.
И нужно не забывать о достаточно крупном штрафе в размере 1 000 000 рублей, который касается подачи документов по КИК.
Что включает в себя услуга
В услугу подготовки налоговой декларации по форме 3 НДФЛ входят:
- анализ типов доходов (иностранных и местных), полученных клиентом в налоговом периоде;
- проверка документов, на основании которых составляется декларация;
- расчет суммы налога с доходов физических лиц на основании полученных документов;
- анализ документов на предмет наличия права на налоговые вычеты;
- устные и письменные консультации, в том числе онлайн (например, с помощью Zoom, Skype) или по телефону;
- подготовка проекта налоговой декларации 3 НДФЛ;
Почему следует работать с нами
Мы оказываем услуги по подготовке налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ на высоком профессиональном уровне. Помимо последнего нашими преимуществами являются:
соблюдение договорных условий – мы не повышаем стоимость услуги после заключения соглашения. Цена рассчитывается сразу на основании предоставленной информации, в зависимости от сложности выполнения задачи;
мы несем полную ответственность за выполнение работы. Исправление ошибки осуществляется за наш счет, как и возмещение убытков, которые она произвела;
мы обеспечиваем полный цикл — от сбора данных, заполнения и до подачи декларации по форме 3-НДФЛ в Налоговую Службу;
мы также оказываем услуги удаленно, используя курьерскую доставку и мессенджеры.
Налоговое законодательство РФ очень разнообразное, в нем очень много тонких моментов, нарушение которых может привести к достаточно крупным штрафам. Поэтому, если возникают вопросы или трудности по заполнению налоговой декларации по форме 3 НДФЛ либо же просто нет времени изучать российское налоговое законодательство и контактировать с фискальными органами, обращайтесь к нам на e-mail: info@offshore-pro.info, в онлайн-чат или звоните на контактные номера телефонов. Мы предоставим профессиональную помощь по подготовке и подаче деклараций физических лиц, соблюдая высокий уровень конфиденциальности персональных данных.
