В 2019 году Евросоюз представил новую директиву, содержащую меры по борьбе с финансированием терроризма и отмыванием денег в третьих странах. Делегированное регулирование (ЕС) 2019/758 от 31 января было опубликовано в журнале ЕС 14 мая 2019 года, вступило в силу 3 июня текущего года, а начнет применяться в действии с 3 сентября 2019 года. Представленные дополнения […]
Один из крупнейших финансовых холдингов Швейцарии вновь попал в поле зрение налоговых служб. На этот раз, обвинение в оказании помощи клиентам банка в уклонении от налогов предъявлено немецкому подразделению UBS банка – UBS Deutschland AG, что грозит нешуточным штрафом в размере 83 млн евро. 7 мая 2019 году прокуратура Мангейм в Германии объявила о намерении […]
Утвержденный «черный список» Евросоюза уменьшился еще на 3 юрисдикции, что стало известно 17 мая 2019 года. Совет принял решение исключить из списка неблагонадежных налоговых юрисдикций Арубу, Барбадос и Бермудские острова, сообщает пресс-служба ЕС. Ранее несотрудничающие по установленным Евросоюзом правилам оффшоры получили шанс восстановить статус добропорядочных юрисдикций, путем внесения изменений в свои налоговые законодательства. В «черный […]
Цифровизация мировой экономики в виде технической дорожной карты представлена в новой программе по решению налоговых проблем, опубликованной 31 мая 2019 года. В разработке инклюзивной Рамочной программы по смещению прибыли (BEPS) принимали участие 129 членов ОЭСР/G20. Ранее, документ был одобрен в ходе пленарного заседания инклюзивной Рамочной программы 28-29 мая 2019 года, в котором участвовали 289 делегатов […]
На встрече 25 членов Карибского таможенного Совета (ККТС) в Гаване, 22 мая 2019 года был подписан договор о создании таможенной организации на Карибах (КТС), а также ряд соглашений между странами относительно налоговой политики. Нидерланды и Кюрасао заключили соглашение, согласно которому, обе юрисдикции обязуются сократить налоговые льготы и направить силы на борьбу с уклонением от налогов. […]
1 мая 2019 года в Италии вступил в силу «декрет», согласно которого, на прибывших с 2020 года работников-резидентов распространяется специальный налоговый режим, освобождающий от налога на прибыль до 90%. Новый режим действует для физических лиц, прибывших в страну для ведения трудовой деятельности. Поправки включены в Постановление Правительства Италии и вступили в силу, но могут быть […]
Уже 5 лет введенные санкции США и ЕС влияют на стабилизацию экономических отношений между Россией и Китаем. Все надежды российских компаний на лояльный исход событий «тают», а Запад продолжает ужесточать меры, что приводит к задержкам выплат при расчете с контрагентами РФ. За последние 4 года договориться с Пекинскими властями о стабильной торговле и проведению расчетов […]
Отмена срока давности по налоговым преступлениям, разрабатываемая Верховным Судом РФ, позволит силовым структурам усилить давление на бизнес. Новый подход обсудили на Пленуме ВС, где рассматривается новый документ на смену действующему постановлению №64 от 2006 год. В случае принятия поправок, они станут обязательными для всех судов и правоохранительных систем. Новая редакция постановления предполагает, что налоговые преступления […]
20 мая Комитет Палаты лордов и Палаты общин Великобритании представил на официальном сайте предварительный доклад, регулирующий порядок регистрации недвижимости, приобретаемой иностранными юридическими лицами на территории королевства. Согласно документу, который планируется внести в Парламент в 2019 году, а применить в действие в 2021, устанавливается новый реестр формирования бенефициаров, владельцев британской недвижимостью. По мнению правительства, это позволит […]
Правительство Багамских островов одобрило выдачу налоговых сертификатов, подтверждающих статус налогового резидентства, лицам, получившим ПМЖ в рамках программы иммиграции инвесторов. Об этом сообщил 14 мая 2019 года министр финансов, миграции и промышленности Брент Симонетт. Такие поправки позволят контролировать отчетность по налогам и урегулировать замечания ОЭСР относительно споров касаемо статуса постоянного места жительства и уклонения от налогов. […]
Не все операции по инвестиции России со стороны США отображаются в статистике Банка России. ООН впервые в 2019 году подсчитало количество неучтенных денег, поступающих в Россию из США, что показало сумму американских вложений выше показателей ЦБ почти в 13 раз. Вопрос – откуда деньги? Как отмечает РБК, прямые иностранные инвестиции (ПИИ) в экономику мировых держав […]
Финансовый регулятор на Каймановых островах – Департамент международного налогового сотрудничества (DITC), придал огласке новые правила по вопросам обмена налоговой информацией в автоматическом режиме и экономическом сабстенсе. Основные изменения касаются смещения срока подачи деклараций и правил ведения бизнеса в рамках международных компаний, присутствующих на Каймановых островах. Регулятор сообщил, что крайний срок подачи отчетности за 2018 год […]
Минюст России подготовило новый законопроект, согласно которого, любые незадекларированные вовремя доходы будут изыматься. Это коснется банковских счетов, недвижимости и иного имущества, легальность получения доходов на приобретение которого, владелец подтвердить не смог, о чем заявлено на сайте ведомства. В министерстве отметили, что законопроект рассчитан на противодействие коррупции в рамках Национального плана на 2018 — 2020 годы […]
В июне 2019 года, германское печатное издание Handelsblatt опубликовало интересную статью, где представлены факты и предположения относительно политической и экономической ситуации на Кипре, в том числе в свете последних событий вокруг природного газа и оффшорных счетов. По данным издательства и неафишируемых инсайдеров, до недавнего времени Кипр был удобен для ведения бизнеса за счет своей лояльной […]
В начале июня 2019 года ОЭСР опубликовало новые данные по результатам автоматического обмена налоговой информацией (AEOI) между странами Евросоюза и не только. Согласно последним сведениям, сумма финансовых поступлений в страны ОЭСР и группы двадцатки составила более 95 млрд евро, что на 2 млрд выше показателя прошлого года. На сегодняшний день в глобальной инициативе в рамках […]
В 2019 году верховный Суд РФ предложил снять ограничения по сроку уголовного преследования за уклонение от налогов. По сути, такое нововведение обнуляет ранее применимый срок давности и возвращает в судопроизводство все давно закрытые дела по налоговым правонарушениям. Это может дать, как положительный, так и отрицательный результат – приток финансов в экономику России или массовое бегство […]
Словения – одна из тех стран, где налоговое законодательство дает все шансы для планирования перспективного бизнеса в области блокчейн технологий, криптовалютных бирж, майнинга и ICO инноваций. Налоговые льготы и выгодные инструменты позволяют совершать операции с виртуальной валютой с минимальным риском, а в некоторых случаях, без обязательств по налогам. Независимо от отказа правительства Словении признавать биткоин […]
В 2018 году нормативно-правовая база криптобизнеса на острове Мальта кардинально изменилась. Пока другие государства думали, как привлечь иностранных инвесторов, правительство Мальты добилось статуса юрисдикции, как блокчейн острова для ICO инноваций и инвестиций в криптовалюту. Такой резкий взлет популярности обусловлен принятием сразу трех официальных законов о финтех проектах реестра DLT, криптовалюте и блокчейне, что привело к […]
Как вернуть в страну налоги, которые российские олигархи платят в иностранных государствах? В 2019 году Минфин предлагает признать налоговыми резидентами граждан, пребывающих в стране 90 дней в течение года или имеющих в РФ жизненные интересы, пишут «Ведомости». В настоящее время действуют прежние нормы – чтобы получить статус российского резидента, необходимо находиться в пределах границ РФ […]
Июнь 2019 года – какой катастрофой грозит новость от ВС РФ для бизнесменов России. Верховный суд РФ предложил отменить срок давности по уголовно наказуемым налоговым преступлениям до полного возмещения убытков, пишут «Ведомости». Принятие такого законопроекта может обернуться настоящим крахом предпринимательской деятельности тех компаний, у которых остались ранее закрытые долги по налогам 10 летней давности. Первый […]
В 2019 году большинство российских компаний волнует вопрос валютного законодательства, в котором установлены строгие рамки по движению финансовых активов за пределы государства. Как следствие ужесточения – привлечение бизнесменов к ответственности даже за один день просрочки репатриации выручки, полученной в результате внешнеэкономической деятельности в виде штрафа 1/150 от ключевой ставки ЦБ и до 100% от суммы […]
В 2019 году налог на наследство не установлен законодательством ряда государств, а также завуалирован под обязательные взносы за наследуемое имущество. В какой стране выгодно вести наследуемый бизнес, а с кем лучше распрощаться на стадии оформления документов? Также многих волнует вопрос, как получить и оформить наследство в странах ЕС в 2019 году, являясь подданным другого государства, […]
На поиск доказательств по налоговому мошенничеству на острове Санторини в Греции были направлены беспилотники. После операции, длящейся 1 день, было выявлено 145 налоговых нарушений на общую сумму недоимки 25 тыс евро. Первые «пострадавшие» неплательщики, попавшие в поле зрения беспилотных налоговых агентов, были операторы туристических лодок, которые брали деньги с клиентов без выдачи им налоговых квитанций. […]
Крупнейший банк Кипра (BoC) 13 мая 2019 года сменил руководство. Место ирландца Джона Патрика Хурикана заменит киприот Паникос Николас, имеющий профессию инженера и степень магистра машиностроения. Основная цель нового руководства Bank of Cyprus – уменьшить объем токсичных кредитов и создать выгодные условия по поддержке местного бизнеса в стране. В настоящее время Николас является исполнительным директором […]
