США усиливают контроль над рынком криптовалют: Невис спешит на помощь

Последние новости Соединенных Штатов Америки для крипто инвесторов не самые радужные. Американское правительство планирует ужесточить криптовалютные инвестиции, что может привести к резкому оттоку предпринимателей и состоятельных лиц в страны с более лояльной политикой относительно Биткоин и цифровых финансов или к налоговой нагрузке. 

Сегодня криптовалюта имеет серьезное влияние на доход инвесторов в условиях полного отсутствия или минимального регулирования. Но, после формирования законодательной базы в США по данному вопросу, время свободного обращения активов на криптобиржах и других площадках может закончиться.

В настоящее время контроль криптовалют со стороны регуляторов Соединенных Штатов отличается в разных федеральных учреждениях государства, но пока не имеет глобального охвата.

Несмотря на тот факт, что виртуальная валюта рассматривается как частная собственность для целей налогообложения в США и требует отчетности по аналогии иностранных счетов, IRS не имеет полного доступа к таким активам, что планируется изменить на законодательном уровне в ближайшее время.

Политика и законы США по контролю и регулированию криптовалют

Чтобы несколько усилить контроль над виртуальными активами своих налогоплательщиков, правительство США внесло изменения в последний проект федеральной налоговой декларации по индивидуальному подоходному налогу по Форме 1040 за 2022 год. В последней редакции значительно расширен вопрос о криптовалютных транзакциях с целью сбора информации о цифровых активах, где кроме виртуальной валюты добавлены взаимозаменяемые токены.

Для того, чтобы начать тотальный контроль, США начали разработку новых Законов и норм относительно крито индустрии в стране и за рубежом. Первое, что заявило правительство государство – в планах наладить в ближайшем будущем выпуск цифровой валюты Центрального Банка.

Весной 2022 года администрация президента издала распоряжение, которое обязывает Казначейство, Генеральную прокуратуру, Министерство торговли, Службу Национальной безопасности и Национальной разведки предоставить к осени отчет о регулировании криптовалют в стране и за рубежом. Также в приказе сделан акцент на возможное сотрудничество с иностранными правительствами и агентствами.

После данного распоряжения, Комиссия по ценным бумагам в США объявила о намерении зарегистрировать криптовалютные биржи и установить над ними контроль с повышенным вниманием к риску инвесторов. Примерно в то же самое время были установлены ограничительные меры в рамках санкционных пакетов в адрес РФ и Республики Беларусь, которые в том числе затронули крипто индустрию и запрет на операции для россиян.

Сравнительно недавно двухпартийные законодатели Штатов представили подробные законопроекты, касающиеся цифровых активов, среди которых:

• Закон Луммиса-Гиллибранда, согласно которому в стране будет создана первая всеобъемлющая нормативно-правовая база. Данный Закон имеет охват многих сфер экономики и регулирования в США, в том числе налоги, ценные бумаги, товары, защиту потребителей, платежи, банковское законодательство и межведомственную координацию. Основная цель формирования нового Закона о криптовалюте в США: «нормативная ясность» между агентствами для включения правил криптовалют и цифровых активов в существующие налоговые и банковские законы США.
• Закон о защите прав потребителей цифровых товаров от 2022 года США представлен в новой редакции с изменениями касательно надзорной роли Комиссии по торговле товарными фьючерсами, которая получит ведущую роль в надзоре за двумя крупнейшими криптовалютами (Биткойн и Эфириум), а также такими онлайн-платформами, как Coinbase, где они торгуются.

Справка: Одна из крупнейших криптовалютных бирж FTX со штаб-квартирами материнских групп Alameda Research LLC и Clifton Bay Investments LLC, а также West Realm Shires (WRS) в Соединенных Штатах Америки в ноябре 2022 года обанкротилась. Падение крипто привело к финансовому краху многих инвесторов и расследованию.

IRS пытается защитить крипто инвесторов от рисков?

Регуляторы США сосредоточены на правомерности инвестиций в ценные бумаги, цифровые активы и внимательно следят за возможными мошенническими сделками. Для Налоговой службы важно не допустить уклонения от уплаты налогов и иметь доступ ко всей информации по финансовым, имущественным и теперь криптовалютным активам своих резидентов. 

Как заявляют некоторые аналитики – «…многие американские резиденты оценивают требования и контроль со стороны IRS слишком навязчивым. Но по факту, налоговое управление стремится защитить своих налогоплательщиков от рисков. Однако без ужесточения норм этого сделать не получится, что и происходит в США сегодня на политическом и экономическом уровнях, где ежедневно меняются нормы, Законы и правила игры для криптовалютных и финансовых инвесторов…».

Сами инвесторы пытаются решить вопросы по налогам и защите своего капитала несколько иначе. И на первом месте по уровню конфиденциальности и налоговой нагрузке остаются оффшоры. При этом важно учитывать не только степень защиты личной и финансовой информации бенефициара, но и правомерность криптовалют в конкретном государстве.

Как поможет решить проблему оффшор Невис?

Важная информация для криптоинвесторов США и других стран – Власти Сент-Китс и Невис планируют легализовать Bitcoin Cash (BCH) и уже к марту 2023 года сделать эту монету официальным платежным средством в странах, о чем заявил премьер Терренс Дрю.

Кроме данного преимущества следует отметить, что Невис – одна из немногих стран, которая предлагает дружественную корпоративную и налоговую среду для иностранных учредителей, в том числе в области криптовалют.

Преимущества Невиса, как безопасного корпоративного/криптовалютного центра весьма многообразны: 

• Нет налога на прирост капитала, подоходный налог и другие сборы, связанные с криптовалютой для структур, созданных по форме многопрофильного фонда, траста или компании с ограниченной ответственностью. 
• Разрешается выпуск, продажа и предоставление услуг в области первичного предложения монет или токенизации. Это закладывает основу для криптобирж и инвесторов. 
• Сложности для иностранных судов, решения которых в Невисе не принимаются, а требуют государственного рассмотрения дела после подачи иска иностранным кредитором и уплатой обязательного взноса в сумме 100 тысяч долларов США.
• На Невисе разрешается создавать оффшорные финансовые предприятия в таких направлениях, как банковское дело и кэптивное страхование. В совокупности это помогает осуществлять плавный переход к криптобизнесу. 
• Высокий уровень конфиденциальности бенефициаров-иностранцев, что доступно при отчуждении бизнеса и капитала через траст.

Также в Невисе можно открыть корпоративный счет для другой оффшорной или иностранной компании и при этом не нарушать ни один из законов других государств, в том числе США и ЕС. Для американских инвесторов есть возможность перевести IRA в офшор. 

Невис для крипто инвесторов США 

Для тех, кто настроился на работу с криптовалютой, советуем рассмотреть Невис и его корпоративное право для создания выгодных бизнес-структур, защиты активов и сохранения семейного состояния. Среди наиболее популярных для иностранных учредителей форм бизнеса на Невисе, можно выделить:

• Мультиформенный Фонд на острове Невис
• Регистрация LLC на Невисе
• Защита активов через траст Невис