Если всё чем вы владеете, оформлено на вас и находится в юрисдикции страны, гражданином и налоговым резидентом которой вы являетесь, то вы полностью зависите от правительства и администрации своей страны. Именно правительство и законодательная и исполнительная власть будет решать как вам нужно себя вести и кто именно в итоге получит заработанные вами деньги. Завтра правительство издаст закон касательно всех граждан или такой закон, который будет касаться предпринимателей похожих на вас. Вы также можете столкнуться с административной акцией направленной именно на вас. Если все ваши капиталы находятся в одной стране, то вы чувствуете себя рыбкой в маленьком пруду, где уже расставлены сети. И когда сети начнут вытягивать, и вы в них запутаетесь, то без капитала за рубежом станете самым настоящим бесправным лобстером с единственной обязанностью оказаться в супе.
Чтобы не оказаться сваренным в котелке, который уже приготовил раздутый бюрократический аппарат вашей страны (они уже стучат ложками!), придется, вовремя позаботится о диверсификации своих вкладов и инвестициях за рубежом. Есть очень много способов обезопасить свой капитал за границей. Я на страницах своего блога об оффшорных компаниях и банковских счетах перечислю лишь основные преимущества, которые вы сможете получить, следуя правильно выбранной стратегии вывода капитала за рубеж. Выведя часть своего капитала за границу, вы получаете следующие преимущества:
- Защита от контроля над обменом валюты и от всех видов валютного контроля
- Защита от санкционированной государством или не законной конфискации драгоценных металлов
- Защита от желающих подать на вас в суд
- Планирование выплат подоходного налога
- Преимущества в передаче наследства. Возможность передать наследство без проволочек и дополнительных налоговых затрат.
- Защита тайны вкладов
- Практическая готовность перевести следующую часть капиталов быстро
- Психологическая готовность в случае необходимости мыслить интернационально и глобально
Способы получения всех этих преимуществ отличаются. Не каждое из вышеперечисленных преимуществ нужно всем и все преимущества имеют свою ценность и стоимость. Для тех, кто не хочет быть лобстером, я, тем не менее, предлагаю, менее рыбное, основное меню.
Маленький банковский счет в иностранном банке. Маленький оффшорный банковский счет в зарубежном банке позволит вам при необходимости перевести на ваш существующий и активный оффшорный банковский счет в иностранном банке более крупную сумму. Узнайте в своей стране лимит на сумму, которая может находиться на зарубежных счетах без декларации, и откройте счет, который не превышает такой баланс. Для граждан США такой недекларируемый баланс составляет 10 000 долларов.
Большой банковский счет в иностранном банке. Большой оффшорный банковский счет в зарубежном банке предоставит надежную площадку для дальнейших вкладов. В отличие от маленьких оффшорных банковских счетов, большие счета в большинстве случаев нужно декларировать. Даже на задекларированном иностранном счету ваши средства будут защищены от конфискации правительством. Если ваша родная страна примет закон о репатриации зарубежных вкладов, то вы можете принять решение о смене гражданства или страны проживания.
Золото. Слитки золота или других драгоценных металов, которые вы можете разместить в сейфе иностранного банка, не является иностранным финансовым счетом. Вы получаете надежную защиту сейфов иностранного банка. Однако, если вы переправляете собственное золото за рубеж, то об этом может быть создана учетная запись. Поэтому золото в большинстве случаев легче, выгоднее и безопаснее купить за рубежом, а не переправлять.
Иностранный аннуитет. В большинстве случаев средства, вложенные в аннуитет, не облагаются налогом. Если аннуитет превышает один миллион долларов, то средства могут быть вложены в недвижимость, частный бизнес или во что угодно. Аннуитеты до одного миллиона долларов обычно на практике состоят из вложений в пакет основных мировых валют или в ценные бумаги. Если будет введен контроль над обменом валют за рубежом, то закон не будет касаться уже существующих аннуитетов. В этом и состоит преимущество зарубежного аннуитета перед большим оффшорным банковским счетом. Про аннуитеты свыше определенной суммы нужно рапортовать так же, как и про большие оффшорные банковские счета.
Швейцарский немедленный пожизненный аннуитет. Швейцарский аннуитет, рассчитанный на всю продолжительность жизни клиента не нужно декларировать как иностранный оффшорный банковский счет. Швейцария заключила налоговые соглашения с рядом стран и швейцарские аннуитеты непопадают под требования выплаты косвенного налога. Ежегодная компенсация будет автоматически облагаться налогом. Вы можете сделать получение средств с аннуитета очень трудным, для заимодавца (как кто-то, который выиграл тяжбу против вас) получить средства, отказавшись от возможности вывода средств с аннуитета наличными на определенный срок.
Оффшорные инвесторские компании. Блок имеющихся инвесторских компаний интернационально даже более обширен, чем инвестиционные компании, имеющиеся в США. И, как и в случае с иностранным банковским счетом, ваши средства на счетах офшорной инвестиционной компании обезопасены от молниеносного захвата вашим собственным правительством. Но для вкладчика США, облечение в чужой инвесторской компании приходит с некоторыми налоговыми недостатками. Они терпимы, если вы регулируете налоговое облечение правильно. И ваш счет акционера в оффшорной инвестиционной компании является иностранным финансовым счетом и в соответствии с законодательством большинства стран должен быть задекларирован.
Оффшорная Компания с ограниченной ответственностью. Вы можете использовать компанию, с ограниченной ответственностью зарегистрированную вне вашей родной юрисдикции, как международную холдинговую компанию. Таким образом, не вы сами напрямую, а иностранное юридическое лицо станет держателем выбранных вами инвестиций.
Оффшорная компания с ограниченной ответственностью может быть разработана таким образом, чтобы защитить вас от всех притязаний кредиторов. Оффшорная компания с ограниченной ответственностью может быть, как и частично, так и полностью налоговой нейтральной. Если сравнить стоимость оффшорной компании с сопутствующими выгодами, то оффшорная компания является самым надежным средством защиты от кредиторов из всего вышеперечисленного. В некоторых случаях, если ваша оффшорная компания становится обладательницей большого оффшорного банковского счета, то она должна быть правильно структурирована, чтобы вам не понадобилось предоставлять отчеты. Например, вы можете не быть оформлены, как 100 % владелец компании. Вы должны будете узнать у своего бухгалтера, сколькими долями вы можете владеть в зарубежном предприятии, чтобы не декларировать эти доли. Например, меньше 10 %.
Недвижимость за границей. Прямые инвестиции в недвижимость за границей, как правило, не облагаются специальным налогом. Очень маловероятно, что какие либо изменения в законодательстве вашей страны затронут иностранную недвижимость, которая уже была куплена. Владение недвижимостью за рубежом также позволит вам чувствовать себя, еще более, защищено. Если вам понадобится уехать из страны, то вам есть куда ехать.
Партнерское владение недвижимостью за рубежом. Инвестируя от имени частного иностранного партнерства или от имени оффшорной компании с ограниченной ответственностью, вы достигаете всех выгод прямого инвестирования. Дополнительно к этому вы защищаете себя от иностранного валютного контроля и кредиторов.
Частный международный инвестиционный контракт. В зависимости от ваших личных обстоятельств может быть структурирован инвестиционный контракт между вами и международной финансовой институцией. Такое решение на практике применяется только в случаях управления крупными капиталами. Такой контракт не нужно репортировать, он защищен от всевозможных будущих притязаний, контроля, изменений в законодательстве и владении золотом.
Международный траст для защиты капитала. 
Должным образом структурированный международный траст для защиты капиталов обеспечивает максимальный уровень защиты от всех законодательных и политических событий, которые происходят в вашей родной стране. Вы остаетесь формально с достаточной мерой влияния, но без полного формального контроля над управляющим трастом. Управляющий находится вне юрисдикции вашей страны и не подвластен законам вашей страны. Формально у вас нет власти над управляющим трастом, чтобы заставить его инвестировать или перечислять средства угодным для вас образом. Поэтому, ваше правительство не может устанавливать, каких либо ограничений по вкладам, так как по бумагам вы не можете давать управляющему иностранным оффшорным трастом указаний.
На данный момент международный траст для защиты капиталов является самым мощным средством долговременной защиты капиталов и планирования передачи наследства.
Естественно, что на страницах моего блога об оффшорных компаниях и банковских счетах вы можете прочитать отдельное и гораздо более подробное и полное описание каждого из пунктов этого краткого меню. Тем не менее, даже после подробного прочтения всех статей моего блога, я рекомендую вам обратиться за индивидуальной (и пока бесплатной) е-майл консультацией.
Количество законодательных актов и регул, которые будут устанавливать финансовые ограничения и постепенно подавлять способность основных масс населения строить и защищать свое состояние растет. Защита средств путем вывода их из родной страны на данный момент является краеугольным камнем любой стратегии по защите капиталов. Не будьте лобстерами, товарищи!
