LLC в Белизе или LLC на Островах Кука – лучшие оффшоры для защиты активов

Справка: весь материал носит исключительно информационных характер, исходя из действующих норм законодательства разных стран, а также отзывов инвесторов, независимых адвокатов, юристов и экономических аналитиков. Наш портал является многонациональным и предлагает услуги БЕЗ заинтересованности в привлечении инвесторов в конкретную юрисдикцию.

Многие состоятельные люди ощутили негативное влияние мирового кризиса, нестабильной экономической ситуации и последствия пандемии. И это заставляет их искать безопасные и законные пути для сохранения и защиты активов, которые в любой момент могут быть изъяты на фоне санкций или понести убытки за счет валютных/крипто валютных колебаний и скачков экономики.

Многие западные страны, в том числе США, пытаются выжать максимум из своих граждан, что ни в коей мере не помогает «выжить». Налоги, санкции, запрет на валютные сделки и многое другое, о чем ежедневно вещают крупные СМИ разных стран.

Защита активов – один из главных вопросов, стоящий перед обеспеченными инвесторами и богатейшими людьми мира. Один из способов не потерять свой капитал и даже преумножить его – компания с ограниченной ответственностью (LLC), которая является недорогим и эффективным способом защитить свои деньги и состояние от разорения и убытков.

Но, не каждая страна предлагает выгодные условия для создания LLC с налоговыми послаблениями для нерезидентов и местных учредителей. На сегодняшний день для американских, европейских и российских инвесторов остается несколько юрисдикции, где можно держать свои активы в имущественной или денежной форме, а также получить защиту от санкций, правоохранительных органов, родственников и кредиторов. При этом наиболее безопасные из них только две – Белиз и острова Кука.

Зачем уходить в оффшор – плюсы Белиза и о. Кука для иностранных инвесторов

О преимуществах оффшорных юрисдикций сказано немало и всегда можно изучить детальную информацию по каждой стране и организационно-правовой форме бизнеса, посетив наши разделы «Белиз» и «острова Кука». Мы же остановимся на самых главных пунктах, почему защита активов в офшоре Белиз и на островах Кука является самым выгодным вариантом.

Конфиденциальность

Судебные иски – прерогатива кредиторов по взысканию долгов и наложению ограничений на активы ООО и корпорации или самого бенефициарного собственника. При регистрации LLC или траста в Белизе и на островах Кука такая возможность сводится к нулевому или почти нулевому показателю. И все потому, что слишком высока защита активов и конфиденциальность собственника, и даже глобальные возможности IRS в данном случае бессильны.

Как показывает практика, дело до суда скорее всего не дойдет, а в случае начала такого процесса, иностранные кредиторы больше потеряют, чем получат от своих исковых требований. Чем недоступнее учредитель, тем больше преград придется преодолеть кредитору – получить разрешение на доступ к реестру, получить добро от местных судебных инстанций страны обращении, а также дождаться согласия на взыскание от судов Белиза и о. Кука, понеся при этом немалые финансовые и временные затраты. И все это больше теоретические возможности, чем практические, так как каждый адвокат понимает все сложности такого процесса.

Говоря более простыми словами, LLC в Белизе и на островах Кука делают вас непривлекательным для юристов и истцов, а при использовании трастовой структуры и вовсе недосягаемым ввиду отчужденности капитала от бенефициара.

Открытый банковский сектор

Чтобы ваша компания не конфликтовала по месту инкорпорации с банковским сектором по месту формирования счет, важно учитывать такие моменты, как соответствие требованиям ОЭСР и ФАТФ, черный список, а также признание/непризнание государства несоответствующим установленным мировым и местным нормам (важно учитывать Законы страны налогового резидентства бенефициара).

Оба варианта (Белиз и Острова Кука) не относятся к черному списку оффшорных зон, а LLC могут свободно владеть банковскими счетами для защиты активов в любых странах.

Трастовые преимущества

Траст – отдельная тема, о которой можно изучить материал по ссылке: «Где открыть трастовую компанию». При этом и Белиз и о. Кука, подходят для передачи активов в доверительное управление как нельзя лучше. Но, в любом случае советуем вам предварительно консультироваться с опытными экспертами, которые помогут правильно выбрать форму для организации бизнеса и зарегистрировать траст на наиболее выгодных условиях.

Справка: активы могут перемещаться только между трастовой структурой и ООО, в том числе созданными в разных юрисдикциях. 

Налоговая выгода

При выходе на международный уровень важно учитывать налоговую нагрузку, которая практически равна нулю при учреждении ООО в одном из представленных государств. И главное здесь – открыть бизнес по более выгодной форме в качестве нерезидентной компании, так как для местных учредителей и корпораций налоги и условия более строгие, чем к иностранным.

Также не забудьте о лицензируемых нишах, к которым относятся страховые корпорации, гемблинговые структуры, банковский сектор, торговая деятельность и т.д. Чтобы воспользоваться всеми преимуществами по уровню защиты активов в оффшоре, место формирование прибыли не должно совпадать со страной инкорпорации, а счет лучше иметь в наиболее надежном банке.

Судебные сложности

Наверное, одно из важных достоинств правовой системы Белиза и о. Кука – решения иностранных судов не признаются. Это позволит оставаться вне поля досягаемости от исков, которые формируются кредиторами, родственниками и правительством другой страны и надежно защитить активы от санкций и ограничений.

Например, если судья в США выносит вердикт о том, что истец может получить ваши активы в счет долга и по иным обязательствам, то это никак не затронет вашу компанию LLC в Белизе или Островах Кука. Чтобы получить право распоряжаться капиталом ООО, истцу придется снова судиться, на этот раз в юрисдикции, где была открыта компания.

Единственный вариант получить активы – изъять поступающие на имя должника выплаты от бизнеса (дивиденды, проценты) или доказать тот факт, что все активы переданы в ООО или третьим лицам с целью уклонения от выплаты долга.

Также следует знать, что даже в случае выигрыша иска, кредитор не может претендовать на долю в вашей компании или стать участником ООО, а также арестовать и ликвидировать активы. И причиной тому – Закон о взыскании долгов, который действует и в Белизе, и на островах Кука. Согласно данному документу, кредиторам запрещается каким-либо образом вмешиваться в деятельность или активы ООО.

Понимая всю сложность такой процедуры, как правило кредиторы предпочитают урегулировать споры в досудебном порядке или полностью воздержаться от исковых требований.

Острова Кука и защита активов – почему это выгодно

Острова Кука – изолированное от внешнего мира островное государство, расположенное посредине Тихого океана и находящееся в свободной ассоциации с Новой Зеландией. Контроль над ООО осуществляется Комиссией финансового надзора на основании Закона об ООО от 2013 года.

Что следует знать о Законодательной базе островов Кука в вопросе инкорпорации ООО, как убежища для защиты активов иностранных состоятельных лиц и инвесторов:

• Суды островного государства не принимают к исполнению решения зарубежных судебных органов. Чтобы потребовать возврат долгов, надо обратиться в местный суд.
• Срок для изъятия активов в случае положительного решения местного суда – 5 лет, без возможности продлить его по любым причинам. Если имущество и денежные активы не были изъяты кредитором в течение этого срока, то они не могут быть переданы ему впоследствии. (Справка: по статистики за последние годы не было зарегистрировано ни одного положительного решения в пользу иностранных кредиторов).
• Требования к регистрации LLC на Островах Кука для нерезидентов:
  • учредитель компании – лицо любой резидентности;
  • номинальный сервис разрешен;
  • обязательства по сдаче годовой отчетности и финансовой отсутствуют, но вести бухгалтерские книги требуется обязательно (хранение у агента);
  • обязательно наличие местного зарегистрированного агента;
  • информация, которая передается Регистратору, включает: название LLC, а также имя и адрес вашего зарегистрированного агента. 
• Налоги для ООО на Островах Кука, если прибыль поступает из иностранных источников, а деятельность не относится к лицензируемой – 0% (корпоративный налог, на дивиденды, на прирост капитала, гербовый сбор, НДФЛ).

Белиз – защита активов в 2022 году

Белиз, ранее известный как Британский Гондурас, находится территориально в Центральной Америке на границе с Мексикой и Гватемалой. Как и в некоторых других государствах, правительство Белиз настроено на защиту активов своих инвесторов и не признает иностранные решения судебных органов в отношении ООО Белиза. Чтобы инициировать судебный процесс и изъять активы LLC, иностранным кредиторам потребуется отдать Судам Белиза определенную сумму:

• 50 000 долларов США;
• или ½ часть от требуемой суммы.

Это весьма невыгодно иностранным кредиторам, которые также должны обеспечить свое проживание в стране на время судебного процесса и понести значительные финансовые затраты, не имея 100% гарантии о положительном исходе дела.

Также по данному вопросу отчуждения активов ООО в Белизе следует знать, что в разделе 36 (2) Закона упоминается, что кредитор может требовать долю бизнеса в ООО. Но это все опровергается другой часть Закона – разделы 36 (3) и 57, где есть уточнение, что единственным правом правопреемника в отношении ООО является получение его выплат с разрешения членов и руководства LLC. Также установлен запрет на продажу, передачу, отчуждение, взыскание процентов.

Что еще надо знать о LLC в Белизе для защиты активов иностранных компаний и состоятельных лиц в 2022 году:

• Нет требований к отчетности.
• Допускается 100% иностранная собственность.
• Бухгалтерские книги должны вестись учредителем ООО, но хранятся в любом месте и стране мира.
• Единственный документ, который подается регистратору – Устав ООО в Белизе, что гарантирует высокий уровень конфиденциальности.
• Информация о учредителях и членах ООО не является публичной и хранится у регистрационного агента.
• Нет налога на прирост капитала и доход, сформированный за пределами страны регистрации ООО.

Какую из двух юрисдикций выбрать, чтобы защитить активы?

Многие эксперты согласны, что на Островах Кука самая сильная судебная практика по защите активов. Но, Белиз в данном случае выигрывает по требованиям относительно суммы депозита за судебное разбирательство.

В плане налоговой выгоды, Белиз и о. Кука идентичны – никаких налогов, отчетности и аудита.

Если говорить о конфиденциальности, то в обоих случаях скрыть имя бенефициара можно не только за счет законной анонимности, но и воспользовавшись услугами номинального акционера/директора или через трастовую договоренность. И в том и в другом случае, это законно и правомерно.

Другие страны для защиты активов

Кроме Белиз и островов Кука можно рассмотреть другие государства, где защита активов до недавнего времени была на высшем уровне, а иностранные инвесторы выбирали их для регистрации компаний, корпораций и трастов:

• Невис – имеет отличные показатели аналогично Белизу, где можно открыть LLC со счетом в местном банке при поддержке наших экспертов.
• Маршалловы Острова, к сожалению, по-прежнему зависят от США, что не всегда и не всем выгодно по теме защиты активов.
• На острове Мэн развит страховой и банковский секторы, но нет усиленной защиты активов и интересов инвесторов. Как минимум один раз в год суды принимают сторону иностранных кредиторов.
• Панама предлагает хорошую защиту активов, но ее главная проблема сегодня — публикация Панамских документов в 2016 году. 
• Другие европейские юрисдикции – Джерси, Гернси, Лихтенштейн и Люксембург. Данные страны хорошо подходят для защиты активов, но имеют более дорогое обслуживание, как по стоимости регистрации бизнеса, так и по его продлению.

Следите за нашими новостями и обзорами по налогам, банковскому сектору и оффшорам на страницах Телеграмм канала.