Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы 9:00-18:00 Вых
icon-skype-png icon-telegram-png icon-viber-png icon-whatsapp-png

Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы
9:00-18:00 Вых
+372 5 489 53 37
+381 6911 12327

Лучшая защита от рейдерства и высокая конфиденциальность — всё это вы найдёте в Панаме

Панамский частный фонд — это структура, которая позволит не только спокойно спать по ночам, обеспечив надёжную защиту активам, но также создаст высокую степень конфиденциальности.

И это реальная возможность защитить своё богатство от правительств, имеющих повышенный «налоговый аппетит», необоснованных судебных требований по «замораживанию» счетов, нечестных кредиторов или рейдерства.

Защита активов в Панаме

Нет, мы не предлагаем вам уклоняться от налогов или какие-то незаконные схемы. Мы хотим предложить легальный, юридический способ создания оффшорной беспроигрышной структуры.

Частный фонд в Панаме позволяет эффективно выстроить стратегию защиты активов по управлению различного рода рисками, а также диверсифицировать активы в целях налоговой оптимизации.

Какую оффшорную структуру лучше выбрать для защиты активов?

Для защиты активов есть много вариантов, а также оффшорных стратегий, которые неоднократно доказывали свою эффективность в разных ситуациях.

Необходимо понять, что нет такой структуры, в плане организации безопасности активов, которая максимально и сама по себе защитит от всех рисков. При обращении за консультацией по планированию защиты активов большое значение имеет уровень профессионализма, навыков и знаний специалиста.

Выбор оптимального плана и способа структурирования защиты активов зависит от: ваших личных и инвестиционных планов, класса активов, формы получаемых доходов, страны налогового резидентства и ряда других факторов.

В зависимости от конкретной ситуации инвестора или бизнеса, например, международная оффшорная компания (IBC) может использоваться для безопасности хранения бизнес-активов при активном ведении бизнеса.

Другой инструмент защиты — это международный траст, который позволяет эффективно управлять недвижимостью, обеспечивать / распределять передачу имущества наследникам или прав собственности по завещанию.

В то же время, если траст является хранителем активов, которые приносят пассивный доход, например, от инвестиций в хедж-фонд, то не всегда можно избежать налогообложения дивидендов и налога на прирост капитала.

Частный фонд представляет собой гибкую структуру, которая одновременно обладает свойствами корпорации и доверительного траста. При этом фонд не имеет владельцев, акционеров и долей в капитале, которые есть в компаниях.

Основные действующие лица структуры фонда

  1. Учредитель фонда — это первоначальный владелец активов, право собственности которых впоследствии передаются юрлицу.
  2. Попечитель (защитник, протектор, наблюдатель, хранитель) — это доверенное лицо, назначенное учредителем, для выполнения функций надзора, управления активами фонда и распределения. Попечитель может быть физическим лицом или юридической фирмой, которая выполняет предписания учредителя по управлению активами.
  3. Бенефициары — это конечные получатели выгод и прибыли от деятельности фонда. Эти лица назначаются учредителем, в их числе может быть и сам учредитель.

Для чего обычно используется структура фонда?

  • Для планирования завещания, передачи семейного имущества наследникам.
  • В целях налоговой оптимизации.
  • Для планирования и управления недвижимостью, где фонд может быть фидуциарной структурой.
  • Для владения корпорациями, инвестиционными счетами и другими активами, то есть может являться прототипом холдинга.

Концепция фонда состоит в том, чтобы эффективно управлять имеющимися активами, хранить их в пользу бенефициаров. Единственный минус — структура не может создаваться для достижения прямых коммерческих целей и получения прибыли.

Однако частный панамский фонд может заниматься деятельностью, которая способна увеличить стоимость его активов. То есть он может владеть корпоративными акциями и управлять корпорациями.

Инвестировав средства в активы компании, фонд может получать пассивный доход, например, от аренды недвижимости, дивидендов по срочному депозитному счёту или от брокерских счетов.

Различия между структурами траста и частного фонда

Если сравнивать структуру фонда и траста с целью обеспечения защиты международных активов, то многое зависит от целей и личных обстоятельств учредителя. Несмотря на то, что эти две структуры схожи между собой, они имеют некоторые различия.

  1. Во-первых, фонд — это независимое юридическое лицо, в отличие от траста.
  2. Во-вторых, деятельность, которую может осуществлять частный фонд, регулируется законодательством и порядком правил (Уставом), установленных законодательством Панамы. Траст — это юридическое письменное соглашение между двумя субъектами: владельцем активов — учредителем и управляющим — доверенным хранителем (попечителем).
  3. В-третьих, основное различие — это принцип управления активами и осуществления контроля. Если трастовый договор по передаче активов будет составлен некомпетентно, и соответственно, неправильно структурирован, то существует большой риск потери активов. Между тем переданные активы фонду, формально отделены от учредителя и принадлежат юрлицу. Они могут полностью контролироваться и управляться учредителем посредством доверенного лица — Защитника, полномочия которого прописывает сам учредитель в Регламенте (конфиденциального документа).
  4. В-четвёртых, общие расходы на содержание фонда намного ниже, чем траста.

В чём преимущества частного фонда по защите активов?

Создание оффшорной структуры — частного панамского фонда (Private Interest Foundation (PIF)), которая будет расположена за пределами вашей страны, позволит конфиденциально управлять личными активами от имени фонда.

Важным аспектом защиты активов является исключение прямого владения личными активами. Также важно понимать, что начать процедуру защиты активов необходимо заранее, а не в последнюю минуту.

Поздно думать о безопасности, когда риск конфискации имущества или ареста банковских счетов судебными органами уже возник вследствие бракоразводного процесса или другого иска со стороны «третьих» лиц.

Зарегистрировав частный фонд, вы получаете надёжную правовую защиту своих активов от оффшорной юрисдикции Панамы. Как и большинство оффшоров, Панама относится к тем странам, где вердикты иностранных судов не принимаются во внимание органами юстиции.

Только суд Панамы имеет право применять меры административного или уголовного наказания по отношению к фондам или другим панамским структурам. 

  • Законы Панамы довольно строго защищают конфиденциальность / право на частную жизнь / частную собственность, зарегистрированную в стране, независимо от того, является ли владелец иностранцем или панамским гражданином.
  • Согласно панамскому Закону «О фондах», судебные претензии к личным активам учредителя не могут быть основой для изъятия активов фонда, замораживания банковских счетов или принятия других принудительных санкций относительно имущества этой структуры (недвижимости, движимого имущества, акций компаний или облигаций, других активов).
  • Минимальные требования к уставному капиталу панамского частного фонда составляют 10 000 USD, что значительно ниже, чем в других оффшорных юрисдикциях. Однако законодательство страны не требует от учредителя обязательно его оплачивать.
  • Особенность законодательства Панамы позволяет панамскому фонду при желании переехать в другую юрисдикцию (редомицилироваться), и наоборот иностранному фонду стать панамским.
  • Если панамский частный фонд получает пассивную прибыль от активов, расположенных за пределами юрисдикции, то такие доходы налогообложению не подлежат. Панама применяет «территориальный» принцип налогообложения. Единственный налог, который нужно платить панамскому правительству — это ежегодный фиксированный налог на франшизу в размере 400 долларов США.
  • При получении панамским фондом прибыли от иностранных источников, государство не требует подачи финансовой отчётности, годовой налоговой декларации или обязательного проведения аудита. Между тем, бухгалтерская отчётность должна сохраняться в офисе регистрационного агента не менее 5 лет.
  • Имена бенефициаров и защитника частного фонда обладают высокой анонимностью. Несмотря на то, что в Панаме действует реестр конечных бенефициарных собственников, информация о владельцах юридических лиц является конфиденциальной.

Свободный доступ общественности к данным реестра конечных бенефициарных владельцев Панамы является закрытым. 

Право доступа имеет лишь ограниченный круг компетентных органов, включая регистрационного агента. Открытым является только Государственный реестр Панамы (Registro Público de Panamá), где указываются имена членов Совета фонда и других официальных представителей. 

Оценивая привлекательные стороны и обстоятельства других оффшоров, например, таких юрисдикций, как Белиз, Невис или Острова Кука, следует отметить, что ни одна из этих стран не предлагает такое высокое качество законодательства и благоприятных условий, как Панама.

Частный фонд в тандеме с компанией приобретает самый высокий уровень защиты активов и конфиденциальности бенефициара. Мы предоставим консультацию от наших профессиональных юристов и финансистов.

Панама — единственная страна в мире, которая предоставляет иностранным инвесторам безналоговые преимущества одновременно с высокой анонимностью. Более подробно о требованиях к учреждению частного фонда в Панаме можете прочитать здесь.

Преимущества юрисдикции Панамы

Кроме налоговых преимуществ для компаний и фондов (нерезидентов), строгих законов о конфиденциальности и защите активов, Панама придерживается принципов свободы капитала, и не применяет к инвестициям валютного контроля или ограничений.

Благоприятное и гибкое оффшорное законодательство позволяет в короткий срок зарегистрировать корпоративную структуру, при этом не требует внесения уставного капитала. Расходы на годовую оплату и содержание панамской компании или фонда намного ниже, по сравнению с другими оффшорами.

По экономическим показателям в регионе Центральной Америки Панама занимает 1-е место, и имеет самую мощную государственную инфраструктуру. Также страна удерживает 1 место в Латинской Америке по уровню возможностей воздушного транспорта, а по качеству морских портов страна стоит на 4 месте в мире.

К мегапроектам страны можно отнести: расширение Панамского канала, ввод в действие двух линий метрополитена в Panama City, строительство дополнительного контейнерного порта на Тихоокеанском побережье, а также разработка логистического парка при выходе из Панамского канала.

Страна является ключевым торговым хабом в Латинской Америке и крупнейшим финансовым центром, где насчитывается более 70 международных оффшорных банков. Оффшорный банковский счёт в Панаме является непробиваемым щитом для обеспечения безопасности и конфиденциальности.

Банки Панамы всегда отличались высокой безопасностью и капитализацией. По доступности финансовых услуг в Западном полушарии страна занимает 1-е место, за что её часто называют «Воротами в Америку».

Панама предлагает широкий выбор привлекательных и выгодных для иностранцев миграционных программ, позволяющих за инвестиции получить вид на жительство. Например, ПМЖ можно получить в течение 1 или 3 месяцев.

Даже если вы физически не будете постоянно проживать в стране, правительство не лишит статуса «постоянного жителя». Достаточно будет посетить Панаму всего один раз в два года, приехав на несколько дней.

Если вы имеете международные активы или иностранный бизнес, и являетесь гражданином страны, где действуют законы КИК, есть смысл зарегистрировать структуру частного фонда в Панаме. Став налоговым резидентом, сможете легально снизить налоговую нагрузку на свои активы.

Среди прочего, большую инвестиционную и миграционную привлекательность имеет сектор недвижимости Панама Сити, который выделяется новейшими технологиями и высоким качеством жилой / коммерческой недвижимости.

На панамском рынке широкий ассортимент предложений новой недвижимости, существенно преобладает над спросом. В результате цены на новое жильё, где комфорт и качество отвечают мировым стандартам, значительно ниже, чем в популярных странах Европы или США.

Помимо всего перечисленного, страна имеет комфортный тёплый климат и обилие экзотических пляжей на Карибском море и Тихом океане. Панама может стать не только уютным местом, где можно наслаждаться высоким качеством жизни при низкой стоимости проживания, но и невероятным кладезем возможностей для ведения бизнеса.

Нужна консультация?
Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.