Как защитить бизнес в России от недоброжелателей и конкурентов?

Защита бизнеса в РФ обеспечивается на достаточно низком уровне и имеет скорее формальный вид. Об этом уже не один год говорят российские предприниматели, и дальше продолжают искать способы сохранить свое имущество и активы. Низкий уровень защиты прав собственности в России подтверждает также рейтинг The International Property Right Index 2020 – в нем РФ находится на 88 позиции среди 131 страны.

Основные источники опасности для бизнеса

Необходимость защиты бизнеса возникает по разным причинам, обычно это:

• хорошая рентабельность, которая не дает покоя конкурентам; или
• наоборот, неправильная организация деятельности, что ставит под угрозу уже личное имущество бизнесмена.

Риск потери бизнеса вырастает не только при осуществлении высокорискованных сделок, а и еще:

• во время использования решений по оптимизации налогообложения – неверное применение инструментов приводит к штрафам и доначислению налогов, что чревато потерей активов и имущества если средств выплатить обязательства недостаточно. Именно поэтому мы рекомендуем сначала обратится к нам за консультацией, а уже потом принимать решение и реализовывать задуманное;
• необдуманная кредитная политика, которая приводит к появлению просрочек и как следствие иски кредиторов и потеря имущества;
• финансовое или имущественное поручительство за третьих лиц – импульсные решения поручиться за друзей или родственников могут иметь негативные последствия. В случае невыполнения обязательств кредиторы имеют право обратиться к поручителю с требованиями о погашении долгов.

Как потерять собственность

Способ формального «устранения» от бизнеса или владениями активами не всегда гарантирует высокий уровень защиты. Использование номиналов сегодня не устраняет опасность привлечения к субсидиарной ответственности. Даже если в учредительных документах нет информации о реальном собственнике, ее можно получить из других источников. Для этого компетентные органы могут:

• допросить сотрудников компании;
• использовать информацию, полученную в ходе автоматического обмена финансовыми данными.

Вышеперечисленное позволит суду связать реального владельца бизнеса и компанию, и перевести на него обязательства по выплате долга. Передача актива под «крыло» другого юрлица, в котором есть доля бенефициара не позволяет защитить имущество. Это только оттянет время, но суд после анализа всех звеньев в цепочке владельцев, все равно примет решение не в пользу учредителя.

Еще один вариант — перевод всего бизнеса с основными средствами, персоналом, контрагентами на другую компанию не действует с 2014 года, когда было вынесено первое судебное решение, где была доказана аффилированность структур и долг был перенесен на новую компанию (спор ФНС с ЗАО «Королевская вода», где последняя, чтобы не взыскали налоги, перевела весь бизнес на одноименное юрлицо).

Как обеспечить защиту бизнеса

Самым оптимальным вариантом обеспечить высокую защиту активов является полный разрыв связи между реальным собственником и бизнесом. Причем не формальный. 

Использование иностранных компаний для защиты бизнеса

Чаще всего для обеспечения высокого уровня конфиденциальности, как способа защиты используются иностранные компания, в том числе из оффшорных юрисдикций. Последним передаются в собственность активы или на них оформляется бизнес. Обычно корпоративные законы низконалоговых юрисдикций не предусматривают наличие публичного доступ к информации об акционерах. А чтобы наверняка скрыть информацию о реальных учредителях в корпоративных реестрах, раньше часто использовали номинальных учредителей. Преимуществом использования оффшоров является также рассмотрение дела в местном судебном органе, что повышает шансы на успех. Кроме этого, нужно учесть, что обращение в суд в иностранной юрисдикции усложнится наличием бюрократических препятствий и высокой стоимостью подачи иска, как например, в Сент-Невисе.

Сегодня автоматический обмен финансовой информацией снижает уровень конфиденциальности бизнеса в оффшорных юрисдикциях. Так как при заполнении анкеты клиента при открытии счета в банке, указывается информация о реальном бенефициаре. И именно эта информация входит в перечень данных, которые раскрываются в ходе автоматического обмена. Открытие счета на компанию с последующим его закрытием позволит снизить риск раскрытия бенефициара через автообмен, но не существенно. Однако даже раскрыв личность реального бенефициара, придется доказывать право на активы в суде другой юрисдикции, что займет время и увеличит расходы на судебный процесс (а значит сделает подачу иска невыгодным решением). 

Защита бизнеса с помощью трастов

Оптимальный вариант обеспечить защиту бизнеса – это реальная передача активов, основных средств, доли в компании, инвестиционным фондам или трастам. Указанные организации получают право собственности на имущество и при этом обязуются действовать в интересах его собственника. (последний получает право на часть дохода фонда/траста). Недостаток использования траста — только потеря права распоряжения имуществом.

Однако преимуществ применения траста значительно больше:

• не нужно выполнять требования, предусмотренные законом о КИК;
• траст выполняет все требования касательно вопросов наследования имущества;
• доходы траста не подлежат налогообложению в РФ

Передача бизнеса родственникам/знакомым

Более дешевый способ, по сравнению с применением траста, переписать бизнес на родственников или друзей. Но здесь, также есть огромные риски – в случае смерти «номинального» владельца на имущество претендуют его родственники либо ухудшение отношений может привести к потере права на активы. Конечно, решить спор можно в суде, но это займет время и потянет значительные дополнительные расходы. 

Упростить и ускорить судебный процесс удастся, если подготовится к неблагоприятным обстоятельствам заранее – сформировать папку со всеми документами на имущество, чтобы в судебном процессе можно было бы быстро отследить связь с активом. Еще одним способом обеспечить защиту бизнес-активов является передача их в залог под кредит. Причем они могут выступать залогом по банковскому кредиту, стороной сделки может выступать другая компания.

Пример защиты бизнеса

Обеспечить защиту бизнесу, нивелировав вероятность потеря основных средств и других активов при корпоративном конфликте можно передав право распоряжаться ими иностранной компании и существенно ограничив полномочия директора.

Например, российская компания ведет бизнес по сдаче в аренду недвижимость. Ее учредителем является кипрский холдинг. В свою очередь единственный акционер последнего – компания из Британских Виргинских островов. В данной ситуации защита бизнес-активов обеспечивается за счет следующих моментов:

• LLC в Британских Виргинских островах (БВО) управляет номинальный директор. Информация об акционерах закрыта от публичного доступа.
• Директор LLC имеет право совершать крупные сделки при наличии официального разрешения реального бенефициара.
• Доступ к документации LLC ограничен, что снижает риск утечки информации к третьим лицам.
• Для купли-продажи имущества кипрский холдинг должен получить разрешение от LLC c БВО. Разрешение на сделку дает номинальный директор, а значит данные о реальном бенефициаре нигде не будут фигурировать.
• В свою очередь холдинг на Кипре уполномочивает российскую компанию на покупку-продажу недвижимости. И снова, информация о реальном бенефициаре в документации сопровождающей сделку будет отсутствовать.

Вышеописанное решение усложняет недоброжелателям процесс давления на владельца бизнеса с целью отобрать активы. Так как нигде нет сведений о реальном бенефициаре.
Планируя структуру бизнес-модели, которая бы позволила обеспечить наивысший уровень защиты активов, мы рекомендуем обратиться к нашим сертифицированным юристам. Они обладают колоссальным практическим опытом в реализации решений, которые не только подняли уровень защиты бизнеса, но и повысили его эффективность. Для записи на консультацию отправляйте нам запрос с контактными данными в онлайн-чат или на электронную почту: info@offshore-pro.info. Мы обеспечим максимальную конфиденциальность вашего обращения.