В конце лета наконец-то были приняты поправки в Федеральный закон, касающийся валютного контроля. Ожидалось, что они привнесут положительные изменения, однако этим надеждам не суждено было сбыться.
Со следующего года будут отменены ограничения, касающиеся зачисления средств от нерезидентов на банковские счета российских граждан, расположенных в государствах, обменивающихся налоговой информацией с РФ и являющихся членами ФАТФ. Кроме того, владельцам счетов с ежегодным оборотом до 600 тысяч рублей не придется предоставлять отчеты о движении средств.
Казалось бы, поправки содержат в себе сплошные преимущества, смягчая нормы валютного контроля. Однако отсюда вытекает и одна проблема. Возможность зачислять денежные средства на зарубежные счета без каких-либо ограничений присутствует лишь в том случае, если страна не только обменивается финансовой информацией с РФ, но и является членом ФАТФ или ОЭСР. Сегодня ОЭСР включает в себя 36 государств, а ФАТФ – 37 юрисдикций. Все они имеют высокие показатели развития экономики.
С другой стороны, возникает вопрос касательно того, какие именно юрисдикции являются членами ФАТФ. На данный момент потенциальным кандидатом ФАТФ является страна, которая соответствует следующим критериям:
- Имеет стратегическое значение для ФАТФ.
- Соответствует минимальным значениям по размеру страхового и банковского фондов, ВВП и численности населения. То есть, удовлетворяет определенным количественным критериям.
- Соответствует качественным критериям. Сюда относится степень взаимодействия с международными рынками, система валютного контроля, влияние на мировую финансовую сферу в глобальном значении, борьба с рисками ПОД/ФТ и т. д.
Учитывая вышеописанные требования неудивительно, что среди членов ФАТФ присутствуют только крупные государства с развитой экономикой. Здесь не будет таких стран, как Лихтенштейн, Монако или Ватикан. Несмотря на то, что многие государства по тем или иным критериям не подходят для членства в ФАТФ, они придерживаются рекомендаций Группы, используя глобальную сеть членов FSRB.
На данный момент в мире создаются региональные группы по типу ФАТФ. Подобное выгодно в первую очередь для тех юрисдикций, которые уже являются членами ФАТФ и выступают за развитие своего региона. Развитие взаимной торговли приводит к росту денежных потоков.
Сегодня ФАТФ не только является единственным органом, способным устанавливать стандарты валютного контроля. Группа также выступает арбитром, занимающимся вопросами применения тех или иных стандартов.
ФАТФ является независимой организацией, ровно как и отдельные FSRB. Тем не менее, они имеют одну общую цель и помогают друг другу в ее достижении. Приоритетным направлением данных организация является глобальная борьба с финансированием терроризма и отмыванием денег. Деятельность ФАТФ направлена на создание эффективных систем ПОД/ФТ, которые призваны вести оценку и выявлять возможные риски.
Создание FSRB имеет важное значение в обеспечении валютного контроля, борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. В частности, основным плюсом работы данных организаций выступает возможность понимания регионального контекста и оценки тех рисков, которые присутствуют внутри юрисдикции.
FSRB проводятся взаимные оценки, которые обязательно проверяются ФАТФ для определения качества и соответствия Универсальным процедурам. Основная цель таких проверок направлена на выявление любых проблем, способных негативно отразиться на доверии к ФАТФ. Если отчет имеет низкое качество или признан непоследовательным, то в его публикации на общей титульной странице взаимных оценок будет отказано. Сама же юрисдикция будет признана не прошедшей оценку.
Если вам необходима консультация относительно создания иностранных счетов, обратитесь к профессионалам. Для этого напишите нам на электронную почту: info@offshore-pro.info.
