Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы 9:00-18:00 Вых
icon-skype-png icon-telegram-png icon-viber-png icon-whatsapp-png

Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы
9:00-18:00 Вых
+372 5 489 53 37
+381 6911 12327

Панама обновила список стран для автоматического обмена информацией

Правительственные органы Республики Панама опубликовали Резолюцию № 201-1516 от 13 марта 2024 г., которая содержит перечень юрисдикций, участвующих в автоматическом обмене информацией. 

Налоговые соглашения в Панаме

В соответствии с Законом 51 от 2016 года и Исполнительным указом № 124 от 12 мая 2017 года, начиная с 2018 года Панама установила нормативную базу для обмена информацией для целей налогообложения в соответствии с Единым стандартом отчетности (CRS) с определенными юрисдикциями. В рамках CRS юрисдикции из обновленного списка осуществляют автоматический и периодический обмен налоговой и финансовой информацией, включая общую информацию о финансовых счетах лиц, которые считаются налоговыми резидентами любой из указанных юрисдикций.

Согласно Закону № 51, панамские финансовые учреждения, подлежащие отчетности, обязаны проводить процессы должной осмотрительности и сообщать компетентному органу информацию, собранную в соответствии с положениями указанного Закона. Этот нормативный акт также устанавливает, что таким компетентным органом является Министерство экономики и финансов Республики или должностное лицо, которому оно делегирует свои функции.

В Резолюции № 201-1516 от 13 марта 2024 г. указывается, что статья 6 Конвенции ОЭСР о взаимной административной помощи по налоговым вопросам разрешает обмен информацией для налоговых целей и позволяет компетентным органам Панамы согласовывать объем и условия такого автоматического обмена. 

Информация по теме: «Республика Панама теперь обменивается информацией с Евросоюзом».

В список стран, с которыми Панама обменивается информацией в 2024 году, входит девяносто юрисдикций, тогда как в предыдущем году в него входило всего 73 государства.

В 2024 году перечень пополнился следующими юрисдикциями:

  • Аруба;
  • Багамские Острова;
  • Белиз;
  • Бермуды;
  • Британские Виргинские Острова;
  • Болгария;
  • Каймановы Острова;
  • САР Гонконг;
  • Кения;
  • Кувейт;
  • Ливанская Республика;
  • Специальный административный район Макао;
  • Республика Науру;
  • Румыния;
  • Сент-Винсент и Гренадины;
  • Теркс и Кайкос;
  • ОАЭ.

Положения Резолюции вступили в силу с момента публикации в официальных источниках (с 20 марта 2024 года).

Интересует регистрация компании или открытие счета в Панаме? Наши специалисты могут проконсультировать вас по этим вопросам, а также оказать сопровождение при оформлении как корпоративного, так и личного счета в банке Панамы. Чтобы записаться на консультацию к нашим экспертам, направьте свой запрос в онлайн-чат. Мы свяжемся с вами в ближайшее время!

Нужна консультация?
Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.