Из официального документа о Стандарте по автоматическому обмену информацией стало известно: банковские счета компаний с балансом менее 250 000 долларов не подпадают под действие правил. Это хорошо или здесь как обычно кроется какая-то мрачная тайна?
Если изучить официальный документ по правилам автоматического обмена налоговой информацией в рамках стандарта ОЭСР, откроется интересный факт. Он заключается в том, что при наличии существующего счета компании, на котором на конец года нет суммы, превышающей 250 000 долларов, то о нём отчитываться не нужно.
Это оговорено в пункте Due Diligence для юридических лиц (entity) и NFFE, которые зарабатывают пассивный доход и не принадлежат лицам, которым необходимо отчитываться.
Банки, страховые компании и прочие финансовые институты обязаны проверить своих клиентов. Однако в ОЭСР понимают, что проверить и проконтролировать новых клиентов в разы проще, чем старых с долгой историей.
Поэтому предложили такой подход: если счёт принадлежит компании (или иным не физическим «лицам») с тех времён, когда не нужно было отчитываться, плюс на нём менее 250 000 долларов, то в систему автоматического обмена его включать не надо.
Проверка проводится на 31 декабря N-ного года – если есть превышение порога, то в следующем году отчитаться необходимо. Если нет – тишина останется с вами.
Лихтенштейн предлагает Швейцарии отказаться от автоматического обмена
Опасность неразглашения
Прежде, чем вы побежите уменьшать остаток на счету или покупать компанию со старым счётом, задумайтесь о нескольких вещах.
Во-первых, ОЭСР оставляет за каждой страной право проверять все счета и обмениваться информацией независимо от баланса. Правило 250 000 долларов не является обязательным. Оно лишь приятное послабление для загруженных бумажной работой банков.
Во-вторых, если в любой последующий год вы превысите на конец года эту сумму, то банк автоматически отправит все ваши данные в соответствующие налоговые органы.
В-третьих, и самое главное: попытка скрыться от налогов наказуема в любой случае. Сейчас ОЭСР позволяет не приставать к счетам с небольшим балансом. Но спустя год-другой обязательно спросит с них. И опять же, смотрите первый пункт – любая страна самостоятельно выбирает, отчитываться о счетах или нет.
Печально другое: новые счета автоматически будут проверены и информация о них уйдет в соответствующие органы. А некоторые «консультанты» уже начали предлагать старые счеты, чтобы клиенты могли немного побыть в завесе анонимности.
К сожалению, это сработает ненадолго, а последствия могут оказаться гораздо более масштабными, чем кажется. Ведь налоговые проступки сегодня караются почти также жестоко, как и преступления против жизни других людей.
Ни один счёт не устоит в будущем перед автоматическим обменом. Слишком это выгодный инструмент контроля и управления. Можно придумать мифические системы, чтобы поиграть в прятки, но надолго ли вас и ваших ресурсов хватит?
Как решать задачу? С самого начала подходить разумно и с доказательствами: кто вы, откуда у вас средства, легальность их происхождения и чёткое обоснование своей позиции.
Запомните: современные банки напуганы. Им проще напрячься и выполнить больше работы по отчётности перед международными органами и правилами, нежели лишиться практики и клиентов. Вспомните про швейцарские банки, которые заплатили миллиардные штрафы в пользу США, чтобы IRS и другие органы от них отстали и позволили работать.
ОЭСР в этом смысле не менее въедливая организация. И её поддерживают все те страны, которые не могут самостоятельно собрать налоги на свои нужды и уверены, что основная масса «украденных из казны» денег лежит на ваших иностранных счетах.
Да, сейчас банкам позволят не разбираться со счетами компаний, на которых меньше 250 000 долларов. Но это не значит, что их время не придёт.
Мы призываем вас не убегать от проблемы и не прятаться как можно глубже. Мы предлагаем вам с первого шага действовать максимально законно, чтобы в последующем ваши действия не вызвали нарекания у различных контролирующих органов. Не будет претензий – не будет седых волос и лишних разбирательств.
Россия готовится к автоматическому обмену: банки обяжут передавать данные об иностранных клиентах
И даже это простенькое правило касается лишь компаний (entity). Физические лица независимо от времени создания счета подпадают под автоматический обмен. Поэтому разумно разобраться со своими финансовыми, налоговыми и юридическими нюансами заранее.
Есть шанс, что Россия и прочие страны бывшего СССР не сразу получат стабильный поток налоговой информации от других стран. Но чем дольше будет существовать система, тем больше информации станут передавать в двухстороннем режиме.
Так было и будет всегда. Пока не решат создать новую организацию или систему обмена данными.
Что стоит подчерпнуть из всего этого текста? То, что простые решения, такие как открыть компанию в офшоре, снизить баланс на счету или просто купить второй паспорт больше не позволяют исчезнуть с радаров. Спрятаться практически невозможно, если вы хотите продолжать жить нормальной цивилизованной жизнью.
Разумным выходом из ситуации является решение перестать полагаться на авось и простые быстрые решения. Лучше получить ответы на свои вопросы у экспертов и создать структуру, которая позволит сохранить своё состояние (и преумножить его) на законных основаниях.
Запрос Аргентины к Швейцарии может ускорить старт международного автоматического обмена информацией
Ответы вы получите по адресу info@offshore-pro.info. А инструменты оптимизации, защиты и преумножения богатства расположены по всему миру, который стал не только прозрачным, но и открытым.
Чем, безусловно, стоит пользоваться со всей разумной силой. Несмотря на автоматический обмен, панику и кризис в головах, недоверие и скепсис.
Подписывайтесь на нашу рассылку, чтобы узнать, как стать по-настоящему свободным в современном мире и как инструменты в виде второго счета, второго гражданства и теории 6 флагов в этом помогут.
