Все большее и большее давление на оффшорные юрисдикции происходит со стороны ОЭРС. Организация стремиться достичь своих целей в вопросе автоматического обмена информацией, так сказать получать информацию о каждом клиенте словно «на тарелочке с золотой каемочкой».
Цель такой политики не однократно была расписана в многочисленных статьях Internationalwealth.info, это ни что иное, а целенаправленная борьба с грубыми налогонеплательщиками. Мы не будем детально обсуждать справедливость и благоразумность данного процесса, а расскажем вам, о нововведениях, которые могут коснуться и Вас читателей нашего блога, и клиентов Offshore Pro Group.
Какое-то время назад многие оффшорные юрисдикции не требовали ведения бухгалтерии и отчетности, но в связи с усилением процесса деоффшоризации, многие юрисдикции начинают пересматривать свою политику предоставления финансовых продуктов, а точнее сопутствующих требований к компаниям. Совсем недавно «жертвами» нововведений стали Британские Виргинские острова и на Сейшелы, где были принять новые законы о ведении бухгалтерской отчетности в рамках соблюдения международных стандартов и требований ОЭРС. Поскольку ни одна из юрисдикций не желала проблем.
А кто же пожелает идти против ОЭРС и её требований, да, никто. Иначе это будет означать, что юрисдикция прикрывает нарушителей закона, что в итоге может грозить юрисдикции весьма неприятными последствиями. Именно поэтому Белиз не решился отстать от других оффшорных юрисдикций и сохранить свою репутацию надежного и профессионального финансового центра.
Как и многим другим юрисдикциям, Белизу очень важно сохранить свое доброе имя, поскольку сектор финансовых услуг является одним из важнейших сфер в экономике страны, который помогает государству существовать и процветать. Безусловно, лидеры крупных стран и международные организации пользуются положением современных оффшорных зон, большинство которых ранее являлись британскими колониями, и манипулируют их ограниченными возможностями для развития и существования.
Вы только представьте, что станет с крошечной юрисдикцией, которая существует благодаря финансовым услугам и туризму. К сожалению, последствия могут быть весьма негативными, если такая юрисдикция будет занесена в черный список или, например, будут приняты какие-либо меры относительно всех компаний зарегистрированных в данной юрисдикции на международном уровне.
Отличным примером, гипотетических мер может выступить американский закон FATCA, с помощью которого США пригрозили всем финансовым учреждениям мира, кто не будет «играть по их правилам», срезать 30% от суммы платежей американских граждан, которые будут поступать в США или из страны. Так почему ОЭРС не предпринять такие же санкции против юрисдикции, которая откажется соблюдать ее правила? Именно поэтому все оффшорные юрисдикции вынуждены адаптироваться и принимать новые условия «игры».
Мы немного отошли от темы. Основная новость о которой я хотела вам поведать – это нововведенный закон Белиза о ведении бухгалтерской отчетности всеми компаниями, учрежденными в этой юрисдикции.
Официальная версия юрисдикции гласит, что соблюдение данных требований поддержит статус профессионального финансового центра и еще больше обезопасит владельцев компаний, но по факту, отныне всем владельцам компаний необходимо вести отчетность.
В соответствии с Законом, все юридические лица Белиза (трасты, LLC, LLP и т.д.) обязаны вести бухгалтерский учет. Данная информация должна храниться не менее 5 лет после закрытия счета, с момента проведения транзакции или с момента прекращение деловых отношений, даже если такие бизнес отношения являлись едино разовыми, регулярными или постоянными.
В соответствии с законом предусматривается три варианта, где будет храниться бухгалтерская отчетность:
- Если компания имеет зарегистрированный офис в Белизе, то информация может храниться в этом офисе.
- Отчетность может храниться в офисе своего зарегистрированного агента в Белизе;
- Отчетность может храниться в любом другом месте в пределах или за пределами Белиза, которое будет определено директором компании или другим компетентным лицом.
Если вы являетесь владельцем оффшорной компании в Белизе, то вероятней всего предпочтете третий вариант. Поскольку он наиболее лояльный и удобный для нерезидентных компаний. Но также важно знать, что даже если вы решили хранить отчетность вашей компании за пределами Белиза, ваш регистрационный агент, в соответствии с законом Белиза обязан знать, где находится данная отчетность, и в случае перемещения отчетности из одного места в другое, вы как владелец компании будете обязаны сообщить об этом своему регистрационному агенту. Данную процедуру вам будет необходимо осуществить за две недели (14 дней).
Offshore Pro Group всем своим нынешним и потенциальным клиентам, которые владеют или желают владеть компанией в Белизе, предлагает свои профессиональные услуги по конфиденциальному ведению отчетности оффшорной компании. Мы поможем вам разобраться в новых требованиях и хранить вашу отчетность в соответствии с требованиями закона.
Даже если вы планируете вести отчетность компании в электронном формате, что в принципе логично и наиболее распространено, вы должны знать, что вам необходимо предоставить адрес, по которому можно получить доступ к данной информации, которая обновляется и пополняется в соответствующие сроки, своему регистрационному агенту, даже если физические данные находятся в другом месте на удаленном сервере.
Помимо всего вышеперечисленного, новый закон предусматривает применение новых требований как к директорам одной компании, так и к директорам нескольких компаний. Так или иначе, компании, зарегистрированные в Белизе должны соответствовать новому закону о ведении бухгалтерского отчета.
Если вы владеете компанией зарегистрированной в Белизе, но считаете, данную новость второстепенной вы ошибаетесь, поскольку, наверняка в ближайшее время вы получите схожее оповещение и от своего регистрационного агента в Белизе.
Для регистрационных агентов этот закон весьма ощутим, поскольку он предполагает штраф в размере до 10.000 долларов США за каждую компанию, которая не ведет отчетность, и соответственно, если агент не может предоставить информацию в государственные органы об отчетности компании, если такая понадобиться.
И вновь повторюсь. Наша компания профессионал своего дела и предлагает вам свою помощь в ведении и оформлении отчетности компании. В составе нашей команды есть юристы и бухгалтера, которые смогут предоставить вам соответствующие консультации и рекомендации. Пишите нам по электронной почте info@offshore-pro.info.
Более подробно с вопросом ведения корректной бухгалтерии для вашей оффшорной компании, а также с требованиями и нормативами в соответствии с современными международными стандартами читайте в подрубрике InternationalWealth.info – Бухгалтерия за границей
